Quelles sont mes options de compte bancaire si je souhaite épargner de l’argent pour mon petit-enfant ? – Le temps irlandais

Je sais, en lisant vos articles, qu’on peut effectivement offrir 3 000 € par an à un petit-enfant sans aucune conséquence fiscale pour l’une ou l’autre des parties. Évidemment, cela nécessite un compte bancaire ou une coopérative de crédit. Un grand-parent peut-il ouvrir un compte pour un petit-enfant ?

M. JL

Les grands-parents qui ont la chance de disposer de suffisamment d’argent ont inévitablement un faible pour leurs petits-enfants. Les aspects pratiques liés au don d’argent à de très jeunes enfants en leur propre nom afin qu’ils puissent commencer à constituer un pécule d’épargne font partie des questions les plus fréquemment posées dans cette chronique au fil des ans.

Pour beaucoup d’entre eux, la première grande pierre d’achoppement est de savoir comment y parvenir. De nombreuses personnes ignorent totalement si l’on peut ouvrir un compte pour un très jeune enfant, ni comment procéder.

La réponse est bien sûr que vous le pouvez et que c’est assez facile à faire.

Je trouve étonnant que les banques irlandaises fassent si peu d’efforts pour faire savoir aux gens comment procéder. Tout indique que l’inertie signifie que les gens resteront généralement avec leur banque plutôt que de passer par ce qu’ils imaginent être un processus compliqué pour passer à une offre plus attractive. C’est précisément pour cette raison que toutes les banques jouent un grand rôle (et investissent) pour attirer les affaires des étudiants qui entrent pour la première fois dans l’enseignement supérieur.

Pourtant, jusqu’à présent, il n’y a rien. Malgré tout ce qu’ils investissent en publicité, je ne pense pas avoir jamais vu de publicité incitant les parents et les grands-parents à ouvrir des comptes pour leurs proches, à l’exception peut-être d’An Post faisant la promotion des bons d’épargne.

Ouverture d’un compte

Alors, qu’est-ce que cela implique ? Passons en revue les différentes banques une par une. Ceci n’est pas une liste exhaustive. Pour les besoins de cet article, j’examinerai les principaux comptes disponibles dans les banques traditionnelles et les exigences de chacun pour les enfants jusqu’à l’âge de l’école secondaire. Je travaillerai par ordre alphabétique sans autre raison que cela a une certaine logique.

AIB :

Pour les enfants de moins de sept ans, un compte à leur nom peut être ouvert, mais uniquement avec l’accord d’un parent ou d’un tuteur. Une fois ouvert, rien n’empêche un grand-parent d’y déposer de l’argent. Le compte peut également être ouvert au nom commun.

Pour ouvrir le compte, les parents devront fournir l’acte de naissance de l’enfant ou, comme ils le disent, une ordonnance du tribunal applicable, comme preuve de tutelle ainsi qu’une preuve d’identité de l’enfant et du(des) parent(s)/tuteur(s) et un justificatif de domicile. L’ouverture du compte ne peut se faire qu’en personne.

Un compte de dépôt à vue comporte généralement le taux d’intérêt le plus bas (actuellement 0,1 pour cent chez AIB, même après les récentes augmentations des taux d’épargne) et, dans le cas d’AIB, vous pouvez épargner jusqu’à 1 million d’euros sur un tel compte.

En termes de retraits, tant que l’enfant a moins de sept ans, seuls les parents/tuteurs peuvent effectuer des retraits. Après cela, les retraits peuvent être effectués conformément au choix indiqué sur le formulaire de demande lors de la création du compte.

Pour les enfants plus âgés – ceux âgés de 7 à 11 ans – un compte épargnant junior peut être ouvert à leur nom ou à deux noms. Les exigences en matière de formalités administratives, d’autorisation parentale et de présence en agence sont les mêmes que pour le compte à vue d’un tout-petit, tout comme l’obligation d’indiquer à l’ouverture qui peut effectuer des retraits.

Il n’y a pas de montant minimum ou maximum pouvant être économisé, mais le taux d’intérêt disponible tombe sur tout solde supérieur à 1 000 € – actuellement de 2,01 pour cent jusqu’à 1 000 € à 0,1 pour cent sur tout solde supérieur à ce montant. Lorsque l’enfant atteint l’âge de 12 ans, le compte devient automatiquement un compte d’épargne étudiant avec les mêmes taux d’intérêt applicables, puis, à 19 ans, il passe automatiquement à un compte de dépôt à vue.

Dans tous les cas, le titulaire désigné du compte – l’enfant/étudiant – peut modifier les instructions de signature sur le compte régissant les retraits à partir de l’âge de 18 ans.

AIB indique que « dans certains des autres produits disponibles », le nom commun du compte peut être celui de l’enfant et du grand-parent, à condition que les parents/tuteurs donnent leur consentement et que tous les autres documents d’ouverture soient fournis.

Banque d’Irlande :

Chez Bank of Ireland, les règles sont assez différentes. Ici, pour les moins de sept ans, le seul compte qui permet des paiements forfaitaires est le compte ChildSave. Celui-ci peut être ouvert au nom d’un parent ou d’un grand-parent mais pas au nom de l’enfant, bien que le nom de l’enfant puisse être noté sur le compte en tant que bénéficiaire prévu.

Le parent devra se rendre dans une agence pour ouvrir le compte et fournir une pièce d’identité, son adresse et son numéro personnel de service public (PPS).

Vous pouvez déposer des sommes forfaitaires sur ce compte jusqu’à 10 000 € mais, indépendamment de cela, des sommes mensuelles régulières comprises entre 20 € et 500 € doivent être déposées par prélèvement automatique. Le taux d’intérêt actuellement disponible est de 2 pour cent. Les retraits peuvent être effectués une fois par mois.

Changer le nom pour celui de l’enfant est à la discrétion des parents, nous dit-on, mais il ressort des règles générales de la banque qu’il faut avoir au moins 12 ans.

EBS :

Chez EBS, propriété d’AIB, l’option jusqu’à 12 ans est un compte d’épargne pour enfants et le compte sera ouvert au nom conjoint du parent ou du grand-parent et de l’enfant. L’adulte agira à titre de signataire du compte et aura seul mandat d’exploiter le compte.

Côté pratique, vous aurez besoin de l’acte de naissance de l’enfant (ou de l’ordonnance judiciaire applicable), ainsi que d’un justificatif d’identité et d’adresse pour l’adulte et l’enfant ainsi que le numéro PPS pour les deux. Quel que soit le nom au nom duquel le compte est ouvert, le parent devra se présenter à l’agence pour le processus et remplir et signer le formulaire de demande.

Le solde de ce compte est plafonné à 5 000 €, il pourrait donc ne pas vous convenir si vous envisagez de bénéficier de l’exonération totale des petits cadeaux. Le taux d’intérêt actuel sur le compte est de 1,5 pour cent. L’enfant ne peut effectuer aucun retrait lui-même sur le compte avant l’âge de 16 ans et, même alors, les règles ne peuvent être modifiées que sur demande conjointe de l’enfant et de l’adulte.

Le nom (et les conditions) du compte passeront à un compte d’épargne pour adolescents à 12 ans (également à 1,5 pour cent d’intérêt) et à un compte courant MoneyManager (sans intérêt) à 18 ans.

BST permanent :

Permanent TSB a ce qu’il appelle un compte Safari Saver. Pour les enfants de moins de sept ans, celui-ci est ouvert au nom de l’adulte en mentionnant le nom de l’enfant. Il n’est pas nécessaire que ce soit un parent ou même un grand-parent, me dit le PTSB. Il peut même s’agir d’un voisin, d’un parrain, etc.

En termes de contrôle, seul l’adulte a de toute façon le contrôle du compte jusqu’à l’âge de sept ans. Eux seuls peuvent effectuer des retraits. Lorsque l’enfant atteint l’âge de sept ans, le compte peut être transféré à son nom uniquement ou à des noms communs, mais ce n’est pas obligatoire.

Concernant les formalités administratives, l’adulte aura besoin d’un justificatif d’identité (passeport ou permis de conduire) et d’adresse (facture de services publics), d’un justificatif de numéro PPS (une fiche de paie ou même de votre carte Drug Payments Scheme).

Pour l’enfant, si son nom est officiellement inscrit sur le compte à l’âge de sept ans ou après, vous aurez besoin de son acte de naissance ou de son passeport s’il en a un et éventuellement d’une preuve de son numéro PPS – comme une lettre confirmant ses allocations familiales. . Comme preuve d’adresse, vous aurez besoin d’une lettre de leur école, mais ils y seront déjà à l’âge de sept ans – à moins que vous ne fassiez vos études à la maison.

Le taux d’intérêt actuel applicable à ce compte est de 1 pour cent sur les soldes jusqu’à 19 999 €. Une fois que le solde atteint 20 000 €, les intérêts sur la totalité de la somme épargnée tombent à 0,01 pour cent, ce qui est pour le moins misérable.

Bureau de poste/Une poste :

Enfin, nous avons An Post, depuis longtemps le foyer traditionnel de l’épargne pour enfants.

Un compte de dépôt à la Post Savings Bank peut être ouvert au nom de l’enfant à tout âge. Les moins de 18 ans auront besoin du consentement parental et les moins de sept ans, le parent/tuteur aura le contrôle du compte. A sept ans, avec le consentement de l’adulte désigné, l’enfant peut gérer le compte indépendamment de l’adulte.

De plus, de sept à 15 ans et demi, vous pouvez bénéficier d’un compte MoneyMate. Le parent et l’enfant peuvent déposer de l’argent et le parent peut surveiller le compte via une application. Cela pourrait très bien gêner les enfants plus âgés, car la surveillance permet aux parents de voir l’argent sur le compte, de voir où il est dépensé et même de fixer des limites de dépenses. An Post indique qu’il ajoutera prochainement une option permettant aux parents de bloquer l’utilisation d’un guichet automatique, d’un magasin ou d’une utilisation en ligne.

Le compte coûte 2 € par mois et, en termes pratiques, pour les questions d’ouverture de compte et de documentation, il est le propriétaire légal du compte et lui seul doit fournir une pièce d’identité.

Pour les autres produits d’épargne de l’État – tels que les bons d’épargne ou les obligations – des demandes conjointes peuvent être faites avec les documents fournis concernant l’identité, l’adresse et le numéro PPS. An Post indique qu’il acceptera le nom du parent/tuteur tant que cela correspond à l’adresse indiquée sur le formulaire de demande de l’enfant. Les mineurs ne peuvent pas retirer de fonds des comptes d’épargne d’État à durée déterminée ni encaisser des bons de récompense. Vous devez donc avoir 18 ans – et avoir une preuve d’âge – pour ce faire.

Les coopératives de crédit auront également des options. Je n’ai pas pu les rencontrer à cette occasion. Je suppose qu’elles disposeront d’une certaine latitude quant à ce que chaque coopérative de crédit offre, mais c’est peut-être une question sur laquelle nous reviendrons.

Comme vous pouvez le constater, il existe une certaine similitude en matière de paperasse. Je suggère de vous assurer que vous avez :

– l’acte de naissance de l’enfant

– preuve d’identité

– un justificatif de domicile

– Numéros PPS de l’enfant et de l’adulte.

Vérifiez également le processus auprès de votre banque. Je suis assuré que vous devriez simplement pouvoir vous rendre dans une banque avec les documents nécessaires et ouvrir le compte. Cependant, il semble que certaines banques/agences insisteront pour que vous preniez rendez-vous – soit parce qu’elles ne connaissent pas leurs propres règles, soit parce qu’elles ne disposent tout simplement pas du personnel nécessaire (les joies des services bancaires modernes axés sur le consommateur). Quoi qu’il en soit, il est préférable de vérifier, ne serait-ce que pour éviter toute déception ou frustration.

Exonération des petits cadeaux

Je continue de faire référence à l’exonération des petits cadeaux, et pour cause. Il s’agit de l’un des derniers allégements fiscaux importants dont disposent les citoyens ordinaires – avec l’allégement fiscal sur les cotisations de retraite.

Je ne vous suggère pas de le faire, mais il est possible pour quelqu’un qui a les moyens financiers de donner à un enfant ou à un petit-enfant la totalité de 3 000 € chaque année, une somme d’épargne très importante au moment où il fait face aux grands défis financiers de la vie – acheter un foyer et/ou avoir des enfants.

Lors de son apparition, en 1978, le montant que vous pouviez donner était de 500 £ (634,87 €). Ce montant est passé à 1 000 £ (1 270 €) en 1999, puis au niveau actuel de 3 000 € en 2003.

Si vous avez commencé à bénéficier de l’exonération des petits cadeaux en 1978, 44 ans plus tard, vous auriez pu faire un don de 77 777 € avant de prendre en compte les intérêts sur ce montant – et le tout en franchise d’impôt (à l’exception du DIRT sur les intérêts à 33 %). . Si vous commenciez maintenant pour un petit-enfant en bas âge, il disposerait d’une cagnotte de 90 000 € (avant intérêts ou retour sur investissement) au moment où il atteindrait 30 ans, juste au moment où il pourrait envisager de s’installer dans une première maison.

Une dernière réflexion, en particulier pour ceux qui estiment que 3 000 € est une somme ingérable à distribuer à leurs petits-enfants à gauche, à droite et au centre, ou qui n’ont tout simplement pas les ressources nécessaires pour rendre cela possible, il est important de se rappeler que le petit cadeau l’exonération couvre des montants allant jusqu’à 3 000 € par année fiscale.

Le montant peut aller de 1 € à 3 000 € et il n’est pas nécessaire que tout se fasse en une seule fois. Ainsi, si vous avez offert à quelqu’un, disons 500 €, à un moment donné dans l’année et qu’un contrat arrivant à échéance génère un revenu supplémentaire plus tard, vous pouvez bien sûr compléter ce montant si vous choisissez de le faire.

Mais, comme je le rappelle toujours, malgré l’obsession irlandaise pour l’héritage, personne n’a droit à un héritage et personne ne devrait se sentir obligé d’en laisser un. À mesure que vous vieillissez et que votre capacité à générer des revenus diminue, votre objectif principal est de prendre soin de vous et de votre partenaire de vie si vous en avez un – surtout avec des prix qui augmentent constamment. Ce n’est qu’après cela que vous devriez réfléchir à ce que vous aimeriez faire pour les autres.

Veuillez envoyer vos questions à Dominic Coyle, Q&A, The Irish Times, 24-28 Tara Street Dublin 2, ou par e-mail à [email protected]. Cette chronique est un service aux lecteurs et n’est pas destinée à remplacer les conseils d’un professionnel.