Rapports d’information sur les bénéficiaires effectifs : FinCEN commence à accepter les dépôts – Loi bipartite sur la transparence des entreprises

Les entreprises existantes ont un an pour déposer leur demande ; Les nouvelles sociétés doivent déposer leur dossier dans les 90 jours suivant leur création ou leur enregistrement.

WASHINGTON — Aujourd’hui, le réseau de lutte contre la criminalité financière (FinCEN) du département américain du Trésor a commencé à accepter les rapports d’information sur les bénéficiaires effectifs. La loi bipartite sur la transparence des entreprises, promulguée en 2021 pour lutter contre le financement illicite, oblige de nombreuses entreprises exerçant leurs activités aux États-Unis à divulguer des informations sur les personnes qui les possèdent ou les contrôlent en fin de compte.

Le dépôt est simple, sécurisé et gratuit. Les entreprises tenues de se conformer (« sociétés déclarantes ») doivent déposer leurs rapports initiaux dans les délais suivants :

• Entreprises existantes : Les sociétés déclarantes créées ou enregistrées pour exercer des activités aux États-Unis avant le 1er janvier 2024 doivent déposer leur déclaration avant le 1er janvier 2025.
• Entreprises nouvellement créées ou enregistrées : Les sociétés déclarantes créées ou enregistrées pour exercer des activités aux États-Unis en 2024 disposent de 90 jours calendaires pour déposer leur déclaration après avoir reçu un avis effectif ou public indiquant que la création ou l’enregistrement de leur société est effectif.

La déclaration d’informations sur la propriété réelle n’est pas une exigence annuelle. Un rapport ne doit être soumis qu’une seule fois, à moins que le déclarant n’ait besoin de mettre à jour ou de corriger des informations. Généralement, les sociétés déclarantes doivent fournir quatre éléments d’information sur chaque bénéficiaire effectif :

• nom;
• date de naissance;
• adresse; et
• le numéro d’identification et l’émetteur d’un permis de conduire américain non expiré, d’un passeport américain non expiré ou d’un document d’identification non expiré délivré par un État (y compris un territoire ou une possession américaine), un gouvernement local ou une tribu indienne. Si aucun de ces documents n’existe, un passeport étranger non expiré peut être utilisé. Une image du document doit également être soumise.

L’entreprise doit également soumettre certaines informations la concernant, telles que son(ses) nom(s) et adresse. En outre, les sociétés déclarantes créées à compter du 1er janvier 2024 sont tenues de soumettre des informations sur les personnes qui ont formé la société (« sociétés candidates »).

Le FinCEN s’engage à fournir aux petites entreprises américaines les ressources et les informations dont elles ont besoin pour rendre le dépôt aussi rapide et facile que possible. Le Guide de conformité des petites entités du FinCEN guide les petites entreprises à travers les exigences dans un langage simple. Les déclarants peuvent également visionner des vidéos d’information et des webinaires, trouver des réponses aux questions fréquemment posées, se connecter au centre de contact et en savoir plus sur la manière de signaler sur www.fincen.gov/boi.

###

La mission du Financial Crimes Enforcement Network est de protéger le système financier contre toute utilisation illicite, de lutter contre le blanchiment d’argent et les délits qui y sont associés, y compris le terrorisme, et de promouvoir la sécurité nationale grâce à l’utilisation stratégique des autorités financières et à la collecte, l’analyse et la diffusion de renseignements financiers. . Restez informé en vous abonnant à Mises à jour du FinCEN.