Une nouvelle surprise pour les épargnants américains : transformez les 529 en argent de retraite

NEW YORK, 14 mars (Reuters) – Lorsque le planificateur financier Larry Pon a commencé à lire sur la loi SECURE 2.0 qui révise l’épargne-retraite, il a été choqué par la disposition sur les fonds universitaires.

“Hé, ça s’applique à moi !” a déclaré l’expert-comptable certifié de Redwood Shores, en Californie.

La nouvelle législation permet aux épargnants de reporter les fonds inutilisés des 529 plans d’épargne-études de leurs enfants dans un Roth IRA. En fait, la fille de Pon est diplômée de l’Université de Californie à Berkeley avec un diplôme en sociologie, et la famille avait de l’argent en trop.

Le changement a surpris Pon.

“Cela nous a donné plus d’options – et mon garçon, le téléphone a-t-il commencé à sonner des clients”, a-t-il déclaré.

Pas étonnant : l’argent dans les comptes 529 est généralement piégé, dans un sens, puisque le retrait de fonds à des fins non éducatives entraîne généralement de lourdes taxes et pénalités.

Mais à partir de 2024, jusqu’à 35 000 $ en 529 fonds peuvent être redirigés vers un Roth IRA sans pénalité. Bien sûr, il existe de nombreuses règles et mises en garde, et certains analystes ont déclaré que la législation ne va pas assez loin. Mais au moins c’est un début.

“C’est la première étape d’une expansion intelligente du 529”, a déclaré Andrea Feirstein, experte en épargne universitaire basée à New York et fondatrice d’AKF Consulting. “Peut-être que cette disposition rassure les parents, de savoir que l’argent excédentaire pourrait être utilisé à l’avenir pour la retraite de leur enfant.”

En 2022, environ 2,6 milliards de dollars ont été retirés de 529 plans en tant que distributions non qualifiées (c’est-à-dire non utilisées pour les dépenses d’éducation), selon ISS Market Intelligence.

Dans la plupart des cas, les pénalités pour les distributions non qualifiées sont assez sévères : les revenus sont imposables, et il y a une pénalité de retrait de 10 %.

De telles restrictions expliquent pourquoi certains épargnants ont hésité à s’engager dans les 529 – et pourquoi SECURE 2.0 pourrait les aider à changer d’avis. Voici les facteurs à considérer :

CONNAÎTRE LES RÈGLES

Ce programme a plusieurs paramètres et les enfreindre pourrait coûter cher. Quelques éléments clés : Le chiffre de 35 000 $ est le maximum total, mais le montant annuel que vous êtes autorisé à reporter est limité à 6 500 $. Les fonds ne peuvent pas être dirigés vers n’importe quel Roth IRA, mais seulement vers un seul au nom du bénéficiaire du compte.

Cela prend effet au début de 2024, donc pour le moment, les règles précédentes s’appliquent toujours. De plus, le plan 529 doit exister depuis au moins 15 ans, et les fonds en cours de reconduction ne peuvent pas avoir été cotisés au cours des cinq dernières années.

ENVISAGEZ D’AUTRES OPTIONS

Même si votre enfant a obtenu son diplôme universitaire, l’argent peut être utilisé pour ses études futures. Peut-être décideront-ils d’aller à l’école doctorale. Ou peut-être qu’ils ont un frère ou une sœur plus jeune et que le bénéficiaire peut être changé.

En regardant encore plus loin dans le futur, cet argent pourrait être redirigé vers l’éducation d’un petit-enfant, qui bénéficiera vraisemblablement de la croissance du compte sur une période plus longue.

Cela pourrait même profiter aux parents.

“Voici une autre considération, que nous pourrions changer le bénéficiaire pour moi, et je peux utiliser l’argent pour ma propre éducation”, a déclaré Pon. “Je viens de recevoir une brochure pour un cours d’été à l’Université d’Oxford, en apprenant sur Shakespeare.”

DÉMARREZ L’ÉPARGNE-RETRAITE DE VOTRE ENFANT

Commencer un plan de retraite le plus tôt possible – dans la vingtaine, par exemple, par opposition à la trentaine ou à la quarantaine – fait une énorme différence par rapport au total éventuel. Le hic, c’est que la plupart des jeunes qui débutent ont peu d’argent à mettre de côté.

C’est là que cette nouvelle règle de roulement pourrait avoir des effets importants à long terme. Pour un jeune de 25 ans, une somme initiale de 35 000 $ composée à 7 % par an sur 40 ans signifierait qu’il envisage plus d’un demi-million de dollars à l’âge de 65 ans, même s’il n’a jamais cotisé un autre centime.

En conséquence, ces nouvelles règles 529 pourraient signifier que les parents n’ont pas besoin d’être aussi nerveux à l’idée que l’argent soit piégé.

“De nombreux parents et grands-parents s’inquiètent du surfinancement de leurs plans 529”, a déclaré Mitchell Kraus, planificateur financier à Santa Monica, en Californie. “Cela apaisera certaines inquiétudes, car l’argent excédentaire pourra être utilisé pour la retraite des générations futures.”

Il est également idéal pour la planification successorale.

“Pouvoir convertir des fonds excédentaires en Roth permet à un parent ou à un grand-parent de faire un don non imposable qui profitera aux générations futures des décennies plus tard”, a ajouté Kraus.

Montage par Lauren Young et Richard Chang Suivez-nous @ReutersMoney

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