De grands changements sont à venir pour le système de retraite américain qui façonnera la façon dont les employeurs offrent des avantages sociaux et la façon dont les employés épargnent pour leurs années après le travail.
Une gamme de dispositions de retraite – connues sous le nom de Secure 2.0 – sont incluses dans le projet de loi de dépenses gouvernementales de 1,7 billion de dollars pour 2023, qui a été publié le 20 décembre. L’approbation du Sénat et de la Chambre est attendue d’ici la fin de la semaine.
Certaines de ces dispositions incluent l’exigence d’une inscription automatique 401 (k), l’élargissement des options de correspondance employeur 401 (k) et l’aide aux employés pour créer et accéder à des plans d’épargne d’urgence.
“Il existe un certain nombre de dispositions ici dans Secure 2.0 qui aideront certainement de nombreux employeurs à aider leurs employés à prendre leur retraite un jour”, a déclaré John Lowell, associé et actuaire basé à Atlanta chez October Three Consulting, une société de conseil en régimes de retraite. “Pour que cela fonctionne, les employeurs devront les utiliser de manière appropriée et les employés devront les utiliser de la manière dont ils sont destinés.”
Secure 2.0 s’appuie sur la loi originale SECURE (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement), promulguée en décembre 2019 pour améliorer les opportunités d’épargne-retraite pour les travailleurs. Entre autres changements, cette loi a relevé l’âge auquel les gens devaient commencer à retirer de l’argent des comptes de retraite à 72 ans, contre 70 ans et demi. La nouvelle législation augmenterait à nouveau cet âge, à 73 ans à compter du 1er janvier 2023 et à 75 ans à compter du 1er janvier 2033.
Dans la disposition 401(k) automatique, les employeurs seraient tenus d’inscrire automatiquement les employés à leur plan 401(k) à un taux d’au moins 3 % mais pas plus de 10 %. Il appartiendrait alors aux salariés de se retirer s’ils le souhaitent. Ce mandat ne s’appliquerait pas à certains employeurs, y compris ceux qui comptent 10 travailleurs ou moins, ainsi qu’aux nouvelles entreprises en activité depuis moins de trois ans.
Les changements permettraient également aux employés de retirer jusqu’à 1 000 $ de leurs comptes de retraite pour des dépenses d’urgence sans avoir à payer la pénalité fiscale typique de 10 % pour un retrait anticipé s’ils ont moins de 59 ans et demi. Les entreprises pourraient également permettre aux travailleurs de créer un compte d’épargne d’urgence par le biais de retenues salariales automatiques, avec un plafond de 2 500 $.
Les petits employeurs sont également au centre des dispositions, qui les incitent à mettre en place des régimes d’épargne-retraite pour leurs travailleurs. Les travailleurs à temps partiel sont également au centre des préoccupations : actuellement, ces travailleurs sont autorisés à participer à un régime de retraite en milieu de travail s’ils ont trois ans de service et travaillent au moins 500 heures par an. En vertu de la nouvelle législation, cette durée de service serait réduite à deux ans.
Secure 2.0 augmenterait également le plafond de cotisation de « rattrapage » pour les épargnants de retraite plus âgés, augmentant le plafond à 10 000 $ à compter de 2025 pour les épargnants âgés de 60 à 63 ans; permettre des transferts en franchise d’impôt et sans pénalité vers les Roth IRA à partir de 529 comptes d’épargne universitaire sous certaines conditions ; et permettre aux employeurs de contribuer plus facilement aux régimes 401(k) au nom des employés qui choisissent de rembourser leurs prêts étudiants au lieu d’épargner pour leur retraite.
Les dispositions visent à aider les employés à épargner davantage et à être en meilleure position pour la retraite – un exploit qui a été difficile pour les employés, d’autant plus qu’ils ont dû faire face à des dépenses plus élevées et à des défis financiers en raison de la flambée de l’inflation, de la pandémie en cours et de la volatilité des marchés. . La recherche indique une crise croissante de la retraite dans laquelle de nombreux
les employés n’épargnent pas assez pour leur retraiteretardent leur retraite ou perdent tout espoir de prendre leur retraite.
Autre informations constate qu’un nombre croissant d’employés diminuent ou arrêtent leurs cotisations ou puisent dans leur épargne-retraite.
De nombreux initiés de l’industrie et organismes de retraite ont été en faveur de Secure 2.0, affirmant qu’il aidera à relever ces défis et plus encore.
Pourtant, a noté Lowell, les employeurs doivent continuer à faire plus pour éduquer et communiquer les bonnes pratiques de retraite aux employés pour vraiment faire une différence et influencer leur comportement. Sinon, la plupart des employés ne profiteront pas des opportunités qui les aident à économiser plus d’argent pour leurs années après le travail.
“Le meilleur moment pour communiquer sur votre plan de retraite, c’est maintenant”, a-t-il déclaré.
