La liquidation d’une succession prend encore plus de temps qu’avant la pandémie – ce que vous pouvez faire

Les délais de liquidation d’une succession se sont améliorés depuis le pic de la pandémie de Covid-19, mais sont encore susceptibles de prendre plus de temps qu’avant Covid, car les arriérés pandémiques et d’autres problèmes persistent. Une année était une bonne attente pour une succession où le défunt est parti une volonté solide et la succession a été traitée par un exécuteur testamentaire expérimenté, Angelique Visser, conseillère nationale de l’Institut fiduciaire de l’Afrique australe (FISA), déclare.

Pendant la pandémie, cependant, les délais se sont détériorés, ce qui fait qu’il est courant que toute succession prenne deux ans pour se liquider, a rapporté la FISA l’année dernière. L’augmentation des décès pendant la pandémie était responsable d’une grande partie des retards, mais les bureaux du maître de la Haute Cour (les bureaux du maître) ont également mis beaucoup plus de temps à émettre les lettres qui nomment les exécuteurs testamentaires, approuvent les comptes de la succession et autorisent la distribution de la succession. biens aux héritiers.

Les retards bancaires frustrent les professionnels de l’immobilier

Récemment, la FISA a exprimé sa frustration face aux retards causés par les banques et les banques ont admis qu’elles aussi avaient été ralenties par Covid et rattrapaient toujours leur retard.

Pour liquider une succession, l’exécuteur testamentaire a besoin de renseignements sur, entre autres, les comptes bancaires et les placements du membre de la famille décédé. Les comptes doivent ensuite être fermés et les soldes ou les investissements transférés dans un compte bancaire au nom de la succession. L’exécuteur testamentaire a également besoin des attestations fiscales de ces comptes afin de produire la déclaration de revenus du défunt et la déclaration de la succession.

Ian Brink, président de la FISA, a déclaré que les banques traînent les pieds dans ces trois tâches. Il dit que les banques ont des procédures différentes qu’elles modifient parfois sans consultation, ce qui entraîne une confusion parmi le personnel de la banque, ainsi que beaucoup de frustration pour les membres de la FISA qui tentent d’aider les familles. liquider les successions.

Des mois pour répondre

Visser dit que les praticiens sont désormais en mesure d’obtenir une lettre d’exécuteur testamentaire du bureau du maître dans un délai de deux à trois semaines, mais se battent ensuite pendant trois à quatre mois pour obtenir une réponse de certaines banques. Elle dit avoir approché la haute direction de plusieurs banques pour obtenir de l’aide, mais il n’y a pas eu d’amélioration.

Aneesa Razack, directrice générale de FNB Fiduciary, affirme que Covid-19 a eu un impact négatif sur les processus de l’industrie pour la liquidation des successions décédées. En plus de l’augmentation des décès, il y a eu une augmentation des fraudes et des obstacles administratifs qui échappent souvent au contrôle des exécuteurs testamentaires et/ou des banques, dit-elle.

Razack dit que les banques travaillent par l’intermédiaire de l’Association bancaire d’Afrique du Sud avec le bureau du maître en chef pour relever les défis et minimiser l’impact négatif sur les familles de ceux qui sont décédés. La FNB tente également de raccourcir le délai de liquidation des successions en augmentant sa capacité à aider ses clients et en améliorant le traitement des petites successions à l’aide de plateformes numériques, dit-elle.

Deux semaines pour clôturer le compte

Graham Mcpherson, responsable de Nedgroup Trust, explique qu’une fois les bons documents soumis, il faut 14 jours pour fermer un compte et verser de l’argent sur le compte de la succession.

Les retards sont principalement dus à des pannes sur le portail du bureau du maître que les banques et les praticiens de l’immobilier utilisent et à la nécessité d’obtenir tous les documents nécessaires auprès de différentes parties, explique Mcpherson. Tout cela a été aggravé par les grands volumes de successions actuellement connus, dit-il.

Au plus fort de la pandémie, les bureaux du maître fonctionnaient à 50 % de leur capacité et fermaient fréquemment lorsque le personnel tombait malade. Les bureaux et le système informatique du ministère de la Justice ont également subi une attaque de ransomware en juillet 2021.

Problèmes informatiques

Les bureaux du Master sont maintenant ouverts mais continuent d’être en proie à des problèmes informatiques, a appris la récente conférence de la FISA. Martin Mafojane, le maître en chef de la Haute Cour, a déclaré que les bureaux du maître ne disposent pas d’une infrastructure informatique stable et fiable, ce qui fait que le portail des bureaux est souvent indisponible pour les professionnels traitant des successions.

Il a déclaré que les bureaux relèvent du ministère de la Justice et du Développement constitutionnel qui a maintenant compris qu’au lieu de compter sur des sous-traitants, il doit recruter des personnes compétentes, qualifiées et habiles pour fournir les outils dont les bureaux ont besoin.

Confiance perdue

Bongiwe Adonis, directeur adjoint du Master of the High Court du Cap, a déclaré que le bureau du Master s’était rendu compte que les praticiens et le public avaient perdu confiance en lui et qu’il devait moderniser ses systèmes.

L’enregistrement en ligne des successions et des fiducies décédées est un objectif, et l’objectif est d’avoir un système convivial comme le système de dépôt électronique du service sud-africain des revenus, permettant l’enregistrement d’une succession de n’importe où dans le monde, dit-elle. Mais nous n’en sommes pas encore là, et en attendant, les membres de la FISA, du Legal Practice Council et de l’Institut sud-africain des comptables agréés peuvent utiliser un système d’auto-assistance disponible dans les bureaux de maîtrise pour enregistrer les successions, dit-elle.

Les Masters se sont engagés à traiter les candidatures ainsi enregistrées dans un délai de 10 jours, précise Adonis.

Les successions qui ne sont pas enregistrées sur ce système d’auto-assistance – par exemple lorsque les documents sont envoyés par messagerie au bureau du maître ont un délai de traitement de 21 jours à partir du moment, a-t-elle déclaré. Si le délai n’est pas respecté, le bureau du maître doit expliquer le retard, dit-elle. Des informations sont également extraites du ministère de l’Intérieur afin que les personnes à charge puissent être identifiées et que les activités frauduleuses soient minimisées, a déclaré Adonis. Grâce à ces initiatives et à d’autres, les bureaux de maîtrise se dirigent vers des services meilleurs et améliorés d’ici 2025, dit-elle.

Tu peux aider

Standard Bank et Nedbank ont ​​déclaré que les retards dans le traitement des comptes des personnes décédées sont souvent dus au fait que les familles ne savent pas quels documents doivent être soumis, quand et par qui. Les deux banques fournissent une assistance étape par étape pour vous aider à comprendre le processus et les exigences, disent-elles.

Ross Linstrom de la Standard Bank encourage les familles et les exécuteurs testamentaires à contacter la banque dès que possible pour obtenir de l’aide et des conseils. Si un accès d’urgence aux finances du défunt est nécessaire, cela peut être organisé si les informations nécessaires sont fournies à la banque, dit-il.