Comment recevoir le Supplément de revenu garanti (SRG) en plus de ses autres rentes de retraite ?

Obtenez un coup de pouce financier en recevant l’Allocation de revenu garanti (SRG) en plus de vos autres rentes de retraite. Découvrez les critères à respecter pour en bénéficier.

Une personne célibataire éligible à la SRG peut recevoir un montant maximum de 1032,10 $ par mois (valeur en vigueur d’avril à juin 2023). C’est une somme importante qui donne un soulagement financier aux retraités.

Cependant, tout le monde n’est pas éligible, et au-delà d’un certain seuil de revenus, la SRG commence à être récupérée par les autorités fiscales. Quelles sont les conditions à respecter ?

Rappel sur la PSV

En premier lieu, Hadi Ajab, planificateur financier indépendant et conseiller en sécurité financière représentant en épargne collective rattaché à Services en placements PEAK, rappelle que pour pouvoir bénéficier de la SRG, il est nécessaire de toucher la Pension de sécurité de la vieillesse (PSV) fédérale, car les deux vont de pair.

Le montant de la PSV perçu ne dépend pas de votre actif, mais uniquement du nombre d’années passées au Canada à partir de l’âge de 18 ans. Ainsi, il faut avoir résidé au moins 10 ans dans le pays pour prétendre à la PSV et 40 ans pour être éligible à la pension entière.

Cette pension est toutefois imposable et assujettie à un impôt de récupération. En d’autres termes, plus vous percevez de revenus, plus le gouvernement récupérera la PSV. Pour la tranche d’âge de 65 à 74 ans, la récupération commence à partir de 81 761 $ de revenus personnels nets en 2022. Elle est récupérée complètement dès que ce revenu atteint 134 626 $ (137 331 $ pour les 75 ans et plus).

Taux de récupération

Une fois que vous recevez la PSV, vous pouvez alors prétendre à la SRG. «Attention, il n’est pas versé automatiquement, il faut donc en faire la demande dans votre déclaration de revenus fédérale», souligne Hadi Ajab.

Le montant attribué dépend de l’âge, de votre état civil et du revenu net familial. Pour être admissible à la SRG, le revenu annuel d’une personne célibataire doit être inférieur à 20 952 $. Dans le cas d’un couple, le revenu annuel dépendra de l’âge et de la situation du conjoint.

Même si les critères sont restrictifs, en revanche, les actifs détenus ne font aucune différence. Ainsi, tout comme pour la PSV, vous pouvez être propriétaire, détenir un REER, un CELI ou des placements, cela ne fera aucune différence. La SRG n’est pas imposable et est recalculée chaque année en juillet.

Elle est indexée tous les trois mois à l’Indice des prix à la consommation. Par exemple, en 2023, la SRG versée d’avril à juin a été augmentée de 0,5 % par rapport au trimestre précédent, pour tenir compte de l’inflation.

Tout comme pour la PSV, il existe un seuil de revenus au-delà duquel les autorités fiscales commencent à récupérer la SRG.

Pour calculer ce niveau de revenu, vous devez inclure la rente du RRQ et toutes les autres formes de revenus imposables, comme le salaire, les revenus de placement, les retraits REER, FRV ou FERR, les pensions d’employeur ou du gouvernement, etc. Il s’agit de la ligne 23600 de la déclaration de revenus fédérale.

Ne sont pas pris en compte la PSV ni certains revenus d’emploi. «Si vous travaillez à la retraite comme salarié ou travailleur indépendant, vous pouvez retrancher les premiers 5000 $ de revenus. Vous pouvez également déduire 50 % des 10 000 $ gagnés suivants», précise Hadi Ajab.

Conseils

• La planification stratégique du décaissement est essentielle pour maximiser vos rentes. En particulier, il est nécessaire de faire très attention aux conséquences fiscales du versement du RRQ sur la SRG et de bien réfléchir avant de le demander au gouvernement provincial.
• Par exemple, un célibataire de 65 ans qui ne perçoit que la PSV (691 $ par mois) et le RRQ (500 $ par mois) verrait sa SRG amputée de 3996 $ par an ! En effet, le gouvernement tient compte du RRQ pour calculer la SRG et commence à récupérer cette dernière dès le premier dollar de revenus imposables.
• Une stratégie intéressante aurait été de reporter le RRQ le plus longtemps possible, ce qui permettrait également de bonifier la rente de 0,7 % par mois de report à partir de 65 ans. En attendant, vous vivrez de vos économies et pourrez toucher la pleine SRG. Une fois que votre épargne sera épuisée, vous pourrez alors demander le RRQ.