Cinq conseils printaniers pour économiser de l’impôt

Neustadt an der Weinstrasse – Enfin le printemps ! Beaucoup ont hâte de reprendre le jardin ou d’acheter des lunettes de soleil. D’autres gémissent à l’idée du rhume des foins ou du nettoyage de printemps. La Lohnsteuerhilfeverein Vereinigte Lohnsteuerhilfe e. V. (VLH).

1. Soumettre des travaux de jardinage ponctuels en travaux d’artisans : rénover la terrasse, paver la cour intérieure, embellir la propriété

De nombreux jardiniers amateurs souhaitent réaménager leur jardin au printemps, peut-être créer une nouvelle terrasse, niveler la propriété ou repaver la cour. Beaucoup de travail, dont certains que vous ne pouvez pas faire vous-même. Les professionnels tels que les jardiniers, les pavés ou les jardiniers et les paysagistes peuvent aider ici. Et s’il s’agit de travaux d’excavation et de terrassement, de plantation, de pavage ou de vastes travaux d’aménagement ou d’entretien de jardins, le propriétaire peut indiquer les coûts dans sa déclaration d’impôts en tant que service d’artisan.

Qu’un jardin existant soit nouvellement aménagé ou simplement repensé n’a aucune importance. C’est ce qu’a décidé le Tribunal fiscal fédéral (BFH) dans son arrêt du 13 juillet 2011 (numéro de dossier : VI R 61/10). La BFH subordonne l’octroi d’avantages fiscaux pour les prestations des artisans sur le bien à deux conditions.

• D’abord: La maison appartenant à la propriété est habitée par le propriétaire lui-même et n’est pas une nouvelle construction. Ceci s’applique également aux maisons de vacances ou aux tonnelles de lotissement qui ne sont pas habitées toute l’année. Selon la lettre du ministère fédéral des Finances du 9 novembre 2016 (BStBl I 2016 p. 1213), les résidences secondaires, de vacances ou de week-end sont même expressément privilégiées. Les ménages situés dans d’autres pays européens sont également soumis à cette réglementation.
• Deuxièmement: Vous pouvez déduire au maximum 20 % des charges salariales par an, dans la limite de 1 200 euros par an. L’important est que les factures doivent être payées sans numéraire, y compris la preuve de paiement – par exemple, sous forme de virement bancaire avec un extrait de compte correspondant. Et seuls les coûts salariaux sont déductibles, pas d’autres coûts tels que le matériel.

2. Vendre le jardinage régulier comme service domestique : tondre la pelouse, désherber, tailler les haies

Il y a toujours beaucoup à faire dans le jardin. De nombreux actifs ou même des personnes âgées se font aider par le jardinier pour les travaux de jardinage réguliers – ils peuvent en déduire les coûts en tant que services liés au ménage. Ici aussi, le Trésor participe avec 20 pour cent.

Comme pour les prestations artisanales, les autorités financières ne reconnaissent les factures de prestations que si elles ont été payées sans numéraire et qu’un justificatif de paiement est disponible. En outre, il faut veiller à ce que les coûts de main-d’œuvre, de déplacement et de machine soient déclarés séparément des coûts matériels – car les contribuables ne bénéficient d’aucun allégement fiscal pour ces derniers.
La différence avec les prestations des artisans : Pour les prestations liées au ménage, jusqu’à 4 000 euros par an peuvent être réclamés fiscalement.

3. Cesser le nettoyage de printemps en tant que services liés aux ménages : nettoyer les fenêtres, laver les rideaux, nettoyer les tapis

À partir de mars, beaucoup ramasseront des épurateurs, des balais et des produits de nettoyage pour remettre leur propre maison en forme. Certains font également appel à un prestataire de services professionnel pour prendre en charge les travaux de nettoyage et d’entretien. Étant donné que ces activités ont lieu régulièrement dans le ménage et peuvent également être exercées par un membre du ménage, les dépenses du professionnel peuvent être déduites en tant que services liés au ménage.

D’un point de vue fiscal, ce qui suit s’applique à cela : 20 % des frais de déplacement, de main-d’œuvre et de machine encourus peuvent être réclamés, soit un total pouvant atteindre 4 000 euros par an. Les consommables tels que les produits de nettoyage du nettoyeur ou le sable utilisé pour le service hivernal sont également déductibles. Les coûts matériels, en revanche, ne sont pas pris en compte, de sorte que les différents types de coûts doivent être indiqués séparément sur la facture. Aussi : Transférez toujours le montant de la facture, car le bureau des impôts n’accepte pas les paiements en espèces.

4. Fleurs, pollen, graminées : déduire les coûts du rhume des foins en tant que fardeau extraordinaire

Avec les premiers rayons de soleil chauds, la nature fleurit aussi : crocus, marguerites, anémones des bois, bouleaux, aulnes et noisetiers – la plupart des gens sont heureux de ce qui fleurit et pousse. Mais pour beaucoup cela se traduit par des éternuements, des yeux qui piquent et une fatigue plombée : ils sont allergiques. Le rhume des foins est l’allergie classique. Le spray nasal, les comprimés ou encore la thérapie de désensibilisation font partie des mesures typiques pour lutter contre les causes et les conséquences du rhume des foins. Cependant, toutes les caisses maladie ne prennent pas en charge les frais.
Cependant, les personnes allergiques peuvent déduire tout ce que le médecin leur a prescrit et que leur assurance maladie ne prend pas en charge en tant que frais médicaux et donc en tant que charge extraordinaire de leurs impôts. Il est important que le bureau des impôts ne reconnaisse que les dépenses médicales directes. Il s’agit des dépenses engagées pour guérir une maladie ou atténuer ses conséquences. Cependant, les coûts de prévention des maladies ne peuvent généralement pas être déduits.

De nombreuses personnes allergiques ne jurent que par des méthodes de traitement alternatives telles que l’acupuncture ou l’acupression. Ces traitements et assimilés sont déductibles en charges extraordinaires sous deux conditions :

• D’abord: Le patient peut prouver la nécessité médicale avec un certificat d’un officier de santé publique ou un certificat du service médical.
• Deuxièmement: Le certificat a été délivré avant le début du traitement.

Autre conseil : Si vous allez chez le médecin ou chez le non-médecin ou si vous allez chez l’acupuncture, par exemple, vous pouvez également inscrire les frais de voyage comme une charge extraordinaire dans la déclaration d’impôts. Cela comprend les déplacements à la pharmacie.

5. Printemps, soleil, soleil : déduisez les lunettes de soleil de vos impôts

Lorsque les heures d’ensoleillement augmentent à nouveau au printemps, beaucoup de gens aiment mettre leurs lunettes de soleil. Si vous avez besoin de lunettes de soleil sur ordonnance, vous pouvez déduire les coûts de vos impôts en tant que charge extraordinaire. La condition pour cela est la même que pour les verres sans verres teintés : une aide visuelle doit avoir été prescrite par un médecin au moins dans le passé. Dans la période suivante, la détermination de l’acuité visuelle par l’opticien est suffisante – et les coûts des lunettes de soleil en tant qu’aide médicale sont déductibles des impôts.

Important: Les dépenses extraordinaires ne sont pas entièrement déductibles. Seuls les frais qui dépassent une « limite de charge raisonnable » peuvent être inscrits dans la déclaration de revenus. L’administration fiscale calcule cette limite individuellement pour chaque cas fiscal, sur la base du revenu annuel et de l’état civil ainsi que du nombre d’enfants. Après tout : Si vous vous rendez chez l’ophtalmologiste ou l’opticien en voiture, vous pouvez également déclarer les frais de déplacement comme une charge extraordinaire dans votre déclaration d’impôts.

La VLH : la plus grande association allemande d’aide à l’impôt sur le revenu

L’association d’aide fiscale sur les salaires Unie aide fiscale sur les salaires e. V. (VLH) est la plus grande association allemande d’aide à l’impôt sur le revenu avec plus d’un million de membres et environ 3 000 centres de conseil dans tout le pays. Fondée en 1972, elle fournit également le plus de consultants certifiés selon la norme DIN 77700.

La VLH prépare la déclaration de revenus de ses membres, demande toutes les réductions d’impôts, vérifie l’avis d’imposition et bien plus encore dans le cadre de l’autorité consultative limitée conformément au § 4 n° 11 StBerG.