Travailler jusqu’à 70 ans pour avoir une pension plus élevée ? Pas si vite – The Irish Times

Il a été présenté comme “la plus grande réforme structurelle jamais réalisée” du régime de retraite de l’État irlandais, mais malgré l’ampleur des changements annoncés en septembre, il faudra peut-être encore un certain temps avant que les développements n’aient un impact pratique sur les travailleurs de tout l’État.

Quels sont donc les changements ? Eh bien, la grande décision est que les gens pourront toujours prendre leur retraite et retirer leur pension d’État à l’âge de 66 ans. Cela devait passer à 67 ans en 2021 (et à 68 en 2028), mais, au milieu d’une opposition considérable , le gouvernement a reculé avant de prendre cette décision finale.

Pour Munro O’Dwyer, un partenaire de PwC, la décision du gouvernement sur ce front est “intelligente” car elle met l’affaire au lit et signifie qu’il est peu probable qu’elle devienne un enjeu électoral d’ici 2025.

“Pour une fois pour toutes, cette idée de l’âge auquel la pension de l’État devrait être a disparu”, dit-il.

Mais ce n’est pas parce que vous pouvez prendre votre retraite à 66 ans que vous devez le faire. Dans le cadre des propositions «flexibles», qui doivent être mises en œuvre en janvier 2024, les travailleurs peuvent reporter l’âge auquel ils reçoivent leur pension d’État. Chaque année différée se traduira par un paiement plus important – par exemple, prendre sa retraite à 66 ans, sur la base des taux d’aujourd’hui, signifie une pension annuelle de 13 156 € par an. Reporter cela à l’âge de 70 ans verra ce versement annuel passer à 16 380 €.

Certains ont critiqué les taux de versement, arguant qu’il faudrait vivre au moins jusqu’à 86 ans pour profiter pleinement du report de la retraite, car 20 ans de retraite au taux normal (263 120 €) équivaut presque à 16 années de pension au taux supérieur (262 080 €).

Cependant, les chiffres s’accumulent pour O’Dwyer, qui note que l’espérance de vie est de toute façon autour de cela.

“Les taux vieillissent pour ce qu’ils valent », dit-il.

Qui va le payer ?

Les défis auxquels est confronté le maintien de la pension publique à une époque de vieillissement de la population ont fait l’objet de nombreuses discussions dans l’industrie et parmi les conseillers gouvernementaux. Le Fonds d’assurance sociale à partir duquel il est payé devrait avoir un déficit de 20 milliards d’euros d’ici 2071. Et à première vue du moins, les dernières propositions n’atténueront pas les coûts.

Donc, cela signifie qu’il faudra trouver un moyen de financer la pension de l’État. Selon le gouvernement, cela se fera via une augmentation des paiements PRSI à l’avenir.

Les chiffres de l’organisme de surveillance budgétaire, l’Irish Fiscal Advisory Council (Ifac), suggèrent qu’une personne gagnant 35 000 € devra payer environ 1 800 € d’impôts supplémentaires par an pour payer les coûts du maintien de l’âge légal de la retraite à 66 ans. ceux qui sont plus éloignés de la retraite et qui sont susceptibles de supporter le plus gros fardeau.

“Certaines générations devront subir les contrecoups », déclare O’Dwyer, ajoutant que les propositions se feront au détriment potentiel de ceux qui sont plus jeunes.

A qui conviendra-t-il ?

Alors, qui pourrait profiter du relèvement de l’âge de la retraite ? Pour O’Dwyer, ceux qui sont relativement bien payés et ont un travail moins difficile physiquement, mais qui peuvent faire face à des lacunes dans leur propre planification de retraite, peuvent être enclins à reporter leur pension d’État jusqu’à ce qu’ils aient 70 ans pour bénéficier des paiements plus élevés.

D’une part, cela signifie que les paiements plus élevés seront hors de portée de ceux qui occupent des emplois plus exigeants physiquement, comme le commerce de détail ou la construction.

Une occasion manquée, soutient O’Dwyer, consiste à permettre aux travailleurs de quitter progressivement le lieu de travail. Cela verrait quelqu’un travailler quatre jours par semaine et réclamer 20% de la pension de l’État à 66 ans par exemple. Au cours des années suivantes, le temps passé au travail diminuerait, tandis que la proportion de la pension d’État versée augmenterait, et à un rythme plus élevé.

“Ce serait intuitif et attrayant pour beaucoup de gens”, déclare O’Dwyer.

Travailler jusqu’à 70 ans ? Pas si facile

Cependant, bien qu’en théorie travailler jusqu’à 70 ans puisse être attrayant pour certaines personnes, comme le note O’Dwyer, « je ne sais pas si c’est réellement faisable et combien de personnes l’utiliseront réellement ».

“Au fil du temps, ce que nous devons surveiller, c’est que cela est réellement faisable pour que les gens en profitent”, dit-il.

Les raisons à cela sont multiples. Tout d’abord, il y a la question de l’imposition des particuliers. Après tout, la pension de l’État est un avantage imposable. En reportant sa pension jusqu’à l’âge de 70 ans, une personne pourrait voir son taux marginal d’imposition augmenter considérablement si elle est poussée dans une tranche d’imposition supérieure.

“Les arguments les plus forts contre le fait de le prendre sont les problèmes fiscaux si cela change votre situation fiscale », déclare O’Dwyer.

Mais pour d’autres, l’impôt peut être une raison de différer leur pension d’État. Par exemple, retirer la pension de l’État à 66 ans et continuer à travailler – ce qui est également une option – n’est peut-être pas l’option la plus sage pour certains, car cela peut les pousser dans une tranche d’imposition plus élevée.

Attendre qu’ils aient 70 ans, surtout s’ils n’ont pas de pension privée substantielle, peut être une meilleure option.

Cependant, le plus gros problème sera probablement de savoir s’il sera possible ou non de continuer à travailler jusqu’à 70 ans, étant donné que la plupart des employeurs appliquent toujours un âge normal de retraite d’environ 65 ans.

« Je crois que le plus grand changement sera du côté de l’employeur et de la façon dont cela fonctionne dans les entreprises qui comptent un nombre important de personnes dans la cinquantaine et la soixantaine », déclare O’Dwyer.

Le Taoiseach Micheál Martin y a fait allusion cet été lors de sa visite au Japon. D’une part, dit-il, “l’idée de prendre sa retraite à 66 ans doit disparaître”. Mais d’autre part, il a reconnu les défis, notant qu’il sera difficile pour les personnes qui ont des contrats de travail en cours de continuer à travailler jusqu’à 70 ans.

« Nous devons travailler davantage là-dessus, mais je ne pense pas que cela puisse être rétrospectif. Vous ne pouvez pas intervenir arbitrairement dans les contrats conclus par des individus. Cela doit être travaillé et les détails doivent être étoffés.

Point de vue des employeurs

Eleanor Cunningham, partenaire de McCann Fitzgerald, affirme que la plupart des employeurs opèrent actuellement avec des âges d’emploi traditionnels compris entre 60 et 65 ans, ajoutant que la question de travailler au-delà de cela, “est un problème qui couve depuis longtemps”.

“D’après notre expérience, la plupart des employeurs maintiennent la ligne avec les âges d’embauche traditionnels, mais subissent une pression croissante”, dit-elle, soulignant la médiocrité des régimes de retraite individuels qui peuvent exercer une pression financière sur les personnes pour qu’elles continuent à travailler.

Alors que certains employeurs ont déjà pris des mesures à ce sujet – Lidl, par exemple, a aboli la clause d’âge de la retraite obligatoire pour tous les employés actuels et potentiels pendant l’été – d’autres ne l’ont pas fait.

Lorsque les employés souhaitent travailler au-delà de ces âges, ils devront généralement intenter une action fondée sur les lois sur l’égalité dans l’emploi. “Il y a eu une énorme augmentation des cas de discrimination fondée sur l’âge”, a déclaré Cunningham – notant que de 2012 à 2016, il y a eu une augmentation de 370% du nombre de personnes intentant des poursuites pour des motifs de discrimination fondée sur l’âge.

Les employeurs peuvent toutefois s’y opposer, à condition qu’un âge obligatoire de départ à la retraite « puisse être objectivement et raisonnablement justifié ».

Une autre complication soulevée par Cunningham est que si vous décidez de continuer à travailler après l’âge de 65 ans, votre employeur peut ne pas être tenu de continuer à contribuer à votre pension (selon l’âge de la retraite de ce contrat). Il se peut également que vous ne puissiez pas continuer à bénéficier de l’indemnité de décès en cours de service.

En septembre, la confirmation du passage à l’approche des cotisations totales pour calculer le montant de la pension auquel vous avez droit est également signalée.

Selon O’Dwyer de PwC, il est probable que davantage de personnes ne soient pas éligibles à la pension maximale de l’État. Si cela s’avère être le cas, les employés pourraient être encore plus pressés de rester plus longtemps sur le marché du travail afin de rattraper leurs droits.

Quel montant de pension d’État vais-je toucher ?

Âge de la retraite Versement hebdomadaire (€) Annuel (€) Différence annuelle (€)

66 253 13 156 –

67 266 13 382 226

68 281 14 612 1 230

69 297 15 444 2 062

70 315 16 380 2 998

*Basé sur les taux de paiement actuels