Royaume-Uni : le gouvernement cible le blanchiment d’argent avec un nouveau projet de loi sur la criminalité économique

Propositions importantes déposées pour réformer la Companies House et améliorer la transparence de la propriété

En bref

La semaine dernière, le gouvernement a cherché à renforcer son engagement à lutter contre le blanchiment d’argent au Royaume-Uni en présentant le projet de loi sur la criminalité économique et la transparence des entreprises. Le projet de loi représente une refonte substantielle de la Companies House, qui, si elle est mise en œuvre, affectera la manière dont toutes les sociétés, sociétés de personnes et sociétés en commandite sont établies. Il s’agit du deuxième texte législatif ciblant la criminalité économique après la loi de 2022 sur la criminalité économique (transparence et application) (ECA), qui a été introduite en mars de cette année.

• Principaux faits de la CEA.
• Un résumé des principales clauses du nouveau projet de loi.
• Étapes que vous pouvez suivre pour vous préparer aux changements.

Contenu

1. La CEA
2. Le projet de loi sur la criminalité économique et la transparence des entreprises
3. Dispositions clés
4. Quelle est la prochaine étape et que pouvez-vous faire ?

L’ECA a été promulguée le 15 mars 2022 pour lutter contre l’utilisation de structures d’entreprise au Royaume-Uni pour commettre des crimes économiques. En particulier, la législation vise à dissuader les criminels internationaux d’utiliser des sociétés et des investissements immobiliers au Royaume-Uni comme moyen de blanchiment d’argent. Il se concentre principalement sur deux domaines de la prévention de la criminalité économique :

1. La création d’un registre des entités étrangères qui oblige toute entité étrangère à identifier et enregistrer ses bénéficiaires effectifs (généralement une personne physique détenant plus de 25 % des actions/droits de vote).
2. Ordres de richesse inexpliqués (UWO):
   • Créer un critère alternatif pour l’octroi d’un UWO, c’est-à-dire « il existe des motifs raisonnables de soupçonner que la propriété a été obtenue par un comportement illégal ».
   • Limiter la responsabilité des autorités chargées de l’application de la loi à payer les frais dans les procédures judiciaires relatives aux UWO.

La législation proposée vise à compléter la LCE. Le projet de loi représente les réformes les plus importantes de la Companies House depuis sa création en accordant au registraire des pouvoirs d’enquête et d’exécution étendus. Les réformes visent à faire de Companies House un superviseur plus efficace des sociétés et des entités enregistrées.

• Un processus de vérification d’identité, qui s’appliquerait également rétroactivement, pour tous les administrateurs, secrétaires, personnes ayant un contrôle significatif et toute personne fournissant des informations au bureau d’enregistrement.
• Contrôle accru sur les informations inscrites au registre, y compris la possibilité de rejeter ou de supprimer des informations.
• Pouvoirs accrus pour vérifier les données auprès de tiers publics et privés, et pour coopérer et partager des informations avec les organismes chargés de l’application de la loi si des déclarations ou des comportements suspects sont détectés.
• De nouvelles exemptions des principales infractions de blanchiment d’argent qui réduisent les exigences de déclaration pour les entreprises effectuant des transactions pour le compte de clients.
• La capacité de récupérer et de saisir les crypto-actifs présumés criminels.
• Amélioration de la surveillance des sociétés en commandite avec un processus de vérification. Les partenariats devront également maintenir une connexion au Royaume-Uni et le non-respect de l’une ou l’autre de ces exigences peut entraîner la désinscription.
• De nouveaux pouvoirs d’enquête préalable pour le Serious Fraud Office, ce qui signifie que leurs pouvoirs d’enquête peuvent être utilisés avant l’ouverture d’une enquête formelle concernant toute infraction pénale potentielle qui relèverait de leur compétence, sans se limiter aux pots-de-vin et à la corruption.
• Nouvelles mesures de partage d’informations permettant aux entreprises (dans certaines circonstances) de partager directement des informations avec d’autres entreprises pour lutter contre la criminalité économique.

Companies House est un gardien important pour les entreprises nouvelles et existantes, et il a sans doute été un élément manquant dans la tentative des forces de l’ordre de lutter contre la criminalité économique. La législation proposée pourrait transformer Companies House d’un dépositaire d’informations en une agence capable de surveiller et d’identifier la criminalité économique à un stade beaucoup plus précoce. Les critiques ont exprimé leur déception que le projet de loi ne cherche pas à modifier la loi relative à la responsabilité pénale des entreprises, en introduisant une infraction de «défaut de prévenir» pour fraude et blanchiment d’argent, mais le projet de loi renforce l’engagement du gouvernement à éradiquer le blanchiment d’argent et à protéger l’économie britannique.

C’est maintenant le bon moment pour faire le point et réfléchir à la manière dont les mesures prises en vertu de l’ECA et du projet de loi proposé pourraient affecter votre entreprise et à la meilleure façon de protéger les investissements basés au Royaume-Uni. Les premières considérations pourraient inclure :

• Effectuer un audit pour examiner toutes les informations déposées à la Companies House et s’assurer que les registres sont exacts.
• S’assurer que les sociétés de personnes et les sociétés en commandite sont correctement enregistrées au sein ou en relation avec le Royaume-Uni.
• Examiner ou modifier les processus de diligence raisonnable pour se conformer aux obligations proposées d’identifier et de vérifier les parties concernées (des entités britanniques et étrangères) et de gérer leurs informations.
• Établir des processus internes pour identifier et gérer la façon dont votre entreprise pourrait partager des informations tierces pour lutter contre la criminalité économique, qui est également conforme aux obligations de protection des données.
• Tenir compte des contraintes de temps ou de ressources nécessaires pour mettre en œuvre les obligations nouvelles et proposées.

Contenu connexe : Royaume-Uni : Economic Crime (Transparency and Enforcement) Act 2022 – Implications immobilières pour les entités étrangères