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La Corporate Enforcement Authority a envoyé le rapport Siteserv à gardaí après avoir examiné les conclusions d’un juge de la Haute Cour selon lesquelles la banque publique IBRC a été trompée lors de la vente de l’entreprise en 2012 à l’homme d’affaires Denis O’Brien.
L’organisme responsable de l’application du droit des sociétés a également remis à la gardaí des conclusions selon lesquelles certains témoins ont fourni de fausses informations à l’enquête de sept ans du juge Brian Cregan sur l’affaire.
Siteserv, une société qui fournissait des services de construction tels que des échafaudages et des réseaux de télécommunications à des projets publics et privés, a été vendue en 2012 pour 45 millions d’euros à une société contrôlée par M. O’Brien.
La vente est intervenue alors que la société d’État irlandaise Bank Resolution Corporation (IBRC) – l’ancienne Anglo Irish Bank – a annulé 118 millions d’euros sur les 150 millions d’euros que Siteserv devait.
Le rapport de 1 542 pages du juge a été publié en septembre, indiquant que l’accord était basé sur « des informations trompeuses et incomplètes » que Siteserv a fournies à IBRC, l’ancienne Anglo Irish Bank nationalisée.
La publication du rapport a mis fin à l’enquête menée par le juge Cregan, de la Haute Cour, sur la vente litigieuse de la société de services de construction à M. O’Brien il y a dix ans.
M. Cregan a été nommé en 2015 pour diriger une commission d’enquête chargée d’examiner l’accord Siteserv et 37 autres transactions IBRC pendant le crash, qui impliquaient une radiation totale de 1,88 milliard d’euros de prêts en cours.
Répondant aux questions sur l’affaire, l’organisme chargé de l’application de la loi a déclaré que certaines des questions qu’il avait examinées concernaient davantage le droit des sociétés de l’île de Man que le droit irlandais des sociétés, tandis que d’autres concernaient des questions fiscales, qui sont supervisées par le fisc.
“Cet examen a conclu que les problèmes … concernaient principalement des questions autres que le droit irlandais des sociétés”, a déclaré la Corporate Enforcement Authority.
Un porte-parole de la Garda a déclaré que la force évaluait le rapport “pour voir si les allégations atteignent le seuil d’enquête”
“Le CEA a cependant renvoyé certaines questions à An Garda Síochána (c’est-à-dire les questions relatives aux conclusions de la Commission selon lesquelles l’IBRC a été trompé et que la Commission a reçu de fausses informations).”
Interrogé sur cette intervention, un porte-parole de la Garda a déclaré que la force évaluait le rapport “pour voir si les allégations atteignent le seuil d’enquête”.
Les forces de l’ordre de la société ont également envoyé le rapport Siteserv au procureur général de Manx et à l’autorité des services financiers de l’île de Man, l’organisme de réglementation financière de l’île.
La saisine du procureur général cite des «problèmes comptables» liés à Boundary Equity Holdings Ltd, une entité de l’île de Man contrôlée par le cofondateur de Siteserv Niall McFadden et détenue par lui et / ou sa femme Leisa Benner.
La saisine du régulateur de Manx concerne Mine Developments, une autre société de l’île de Man contrôlée à différents moments par M. McFadden et le cofondateur de Siteserv, Brian Harvey, directeur général de Siteserv.
[ How Niall McFadden and Brian Harvey played pivotal roles in sale of Siteserv to Denis O’Brien ]
IBRC a annulé 118 millions d’euros sur les 150 millions d’euros dus par Siteserv dans le cadre de la vente de 45 millions d’euros de l’activité de services de construction à M. O’Brien, cristallisant une perte pour l’État qui a conduit aux ructions du Dáil en 2015. Pendant la durée de l’enquête, le gouvernement a déclaré que le rapport “met en lumière les pratiques inacceptables de certaines parties” dans l’accord.
M. McFadden et M. Harvey étaient des personnages clés de l’accord. Le juge a déclaré que les engagements “non divulgués” ont conduit à une “situation extraordinaire” où ils ont obtenu 15% de la société O’Brien qui a acheté Siteserv sans que personne dans la société ne sache, ni personne au sein de l’IBRC, le principal créancier.
L’exécuteur a examiné à la fois une prime Siteserv accordée à M. Harvey qu’il a échangée contre des actions de la société Cathkin de M. O’Brien et un “faux prêt” pour M. Harvey que le juge a qualifié de “simulacre”. L’exécuteur a également examiné les honoraires d’intermédiaire de 480 000 € de M. McFadden dans le cadre de l’accord, qui ont été dissimulés à l’IBRC.
Ces «problèmes concernent, dans une large mesure, des questions fiscales», a déclaré la Corporate Enforcement Authority.
En plus de l’exécuteur de l’entreprise, le rapport Cregan est allé directement à d’autres organes tels que les liquidateurs spéciaux de l’IBRC, la Banque centrale et le fisc.
À la suite d’un examen juridique du rapport conclu la semaine dernière, M. McFadden et M. Harvey sont sur le point d’éviter toute réclamation contre eux par les liquidateurs spéciaux en relation avec leur implication dans l’affaire.
Il est entendu que les liquidateurs Kieran Wallace et Eamonn Richardson ont reçu un avis juridique selon lequel aucune action de suivi n’était requise de leur part.
Il s’agissait de prêts à M. McFadden et M. Harvey, qui ont été vendus par IBRC. En conséquence, les liquidateurs ont été informés que toute réclamation irait aux acheteurs de prêts ou au cessionnaire de la faillite de M. McFadden et non à la liquidation de l’IBRC.
D’autres affaires n’ont pas pu être poursuivies en raison du délai de prescription, ce qui signifie que des mesures dans certains cas ne peuvent être prises après une période spécifique, sauf en cas de fraude.
Interrogée sur l’examen par la Banque centrale des conclusions du juge Cregan, une porte-parole de la banque a déclaré qu’elle “avait été en contact avec le département du Taoiseach au sujet du rapport et examinait la recommandation relative à la banque”.
