La planification successorale peut sembler une tâche ardue, mais ce qui est souvent négligé, c’est la tranquillité d’esprit qui accompagne le fait d’avoir vos souhaits officiellement documentés et de savoir que vos décisions et vos biens sont entre les mains de ceux en qui vous avez confiance. Dans cet article, nous discutons des tenants et des aboutissants de la planification successorale et de ce que chaque investisseur devrait savoir aujourd’hui afin de se préparer pour demain.
Q : En quoi consiste exactement un plan successoral ?
R : Une trousse de planification successorale est plus qu’un simple testament standard. Il comprend souvent une procuration financière, une procuration médicale, un testament biologique, un testament traditionnel et éventuellement une fiducie, selon votre situation financière et personnelle. Décomposons chaque morceau.
Une procuration financière désigne une personne pour prendre des décisions financières en votre nom si vous avez perdu la capacité de prendre des décisions. Une procuration médicale désigne une personne pour prendre en votre nom des décisions concernant vos soins médicaux. Un testament de vie, également connu sous le nom de directive préalable, est l’endroit où vous fournissez des instructions concernant le traitement médical dans les cas où vous n’êtes plus en mesure de fournir un consentement éclairé. Un testament traditionnel indique comment vous souhaitez répartir vos biens à votre décès. Enfin, une fiducie vous permet de nommer un fiduciaire pour gérer les actifs placés dans la fiducie et les distribuer à vos bénéficiaires sélectionnés. Les fiducies peuvent fonctionner de votre vivant ou naître à votre décès. Il existe de nombreux types de fiducies qui atteignent des objectifs variés, notamment des économies d’impôt, la fourniture de liquidités pour les impôts sur les successions et la possibilité de répartir de manière contrôlée les actifs entre les bénéficiaires au fil du temps.
Q : Qui doit créer un plan successoral et quand ?
R : La planification successorale est pour tout le monde. Les jeunes adultes pensent souvent que cela ne s’applique pas à eux parce qu’ils ne sont pas près de la retraite et qu’ils n’ont peut-être pas encore accumulé beaucoup de richesses. Cependant, vous n’avez pas besoin d’avoir beaucoup d’actifs, ni même d’être marié, pour créer un plan successoral. Il y a une bonne raison d’avoir un plan successoral à chaque étape de la vie. Cela garantit que vous avez le contrôle sur qui prendra les décisions critiques qui changeront votre vie et à qui vos biens et biens iront si vous devenez incapable de quelque façon que ce soit. Si vous n’avez pas de plan successoral en place, vous devriez commencer à en préparer un dès que possible.
Q : De quelles informations avez-vous besoin pour créer un plan successoral ?
R : La planification successorale nécessite la création d’une documentation juridique qui décrit et détaille vos souhaits. Ce processus peut être intimidant car vous devez naviguer dans le jargon juridique et d’innombrables questions. C’est pourquoi il est essentiel de réfléchir à ce qui est le plus important pour vous, financièrement et personnellement, et de décider qui vous souhaitez inclure dans vos plans avant d’entrer dans le bureau d’un avocat pour créer ces documents juridiquement contraignants.
Chez Wescott, notre équipe de conseillers financiers conseille nos clients au moyen d’une feuille de travail de planification successorale pour les aider à réfléchir à leurs désirs et à leurs besoins et à avoir une vision claire lorsqu’ils rencontrent un avocat. Une partie de cette préparation consiste à avoir une idée de ce que sont vos actifs et de leur emplacement, ainsi qu’à connaître vos désignations de bénéficiaires (c’est-à-dire celles qui figurent sur votre ou vos régimes d’assurance-vie ou vos comptes de retraite).
Q : Quelles sont les idées fausses courantes sur la planification successorale ?
R : Un malentendu courant est de penser que votre volonté contrôle tout. Il vient en fait au deuxième rang des désignations de bénéficiaires qui sont affiliées à vos actifs. Par exemple, si vous nommez quelqu’un comme bénéficiaire sur votre compte de retraite, cette personne héritera du compte, peu importe ce que dit votre testament.
Une autre idée fausse est que vous n’avez pas besoin d’un testament parce que votre conjoint est votre mandataire. Il peut y avoir confusion car ces documents sont souvent tous deux signés en même temps, mais il existe une différence significative entre les deux. Une procuration fonctionne de votre vivant mais a perdu la capacité de décision et n’est valable que de votre vivant. À votre décès, votre procuration n’est plus valide. Au lieu de cela, votre testament prend alors le relais et votre exécuteur désigné gère vos affaires. Si personne n’est nommé, un membre de la famille ou un ami doit demander au tribunal des successions de devenir administrateur (qui fonctionne comme un exécuteur testamentaire), ce qui peut souvent être un processus long et complexe.
Q : À quelle fréquence les plans successoraux doivent-ils être révisés ou mis à jour ?
R : Il y a quelques points d’inflexion tout au long de votre vie qui sont de bons moments pour revoir votre plan successoral et faire les mises à jour nécessaires. Par exemple, se marier, avoir des enfants, approcher de la retraite ou vivre la perte d’un conjoint serait un bon moment pour jeter un autre regard. Ces événements de la vie peuvent vous inciter à nommer une nouvelle procuration ou un nouvel exécuteur testamentaire, ou à nommer des tuteurs pour les enfants, etc. Hormis les événements de la vie, vous devriez revoir votre plan successoral au moins une fois tous les trois ans. Il est important de vous assurer que toutes les dispositions que vous avez définies sont toujours appropriées. Si tout semble bon, il n’est pas nécessaire de refaire votre plan.
Q : Quels sont certains des avantages d’avoir un plan successoral ?
Le principal avantage est de savoir que les personnes en qui vous avez confiance prendront les décisions en votre nom et que vos actifs iront aux personnes et/ou entités que vous souhaitez. Sans testament, chaque État a ses propres lois pour la répartition des actifs et la ligne de succession pour qui reçoit votre succession. Ces lois sur l’intestat pourraient signifier que votre succession se retrouve avec un parent éloigné, plutôt qu’un ami ou un organisme de bienfaisance de votre choix.
Il est également avantageux d’avoir un plan successoral en place pour minimiser les droits de succession et autres dans la mesure du possible en utilisant certaines fiducies, en ayant une stratégie de don à vie et/ou en désignant des organismes de bienfaisance comme bénéficiaires des comptes de retraite. Le droit fiscal étant en constante évolution, les documents de succession doivent être rédigés avec le plus de souplesse possible. Un conseiller financier peut vous aider à comprendre toutes les implications pour vous assurer que votre plan est mis en place pour le meilleur résultat possible.
Prenez le temps aujourd’hui pour planifier demain
La planification successorale n’a pas à être aussi lourde qu’il n’y paraît au premier abord. Avec un conseiller financier de confiance qui vous guide tout au long du processus, vous vous sentirez en sécurité et confiant que votre succession sera gérée correctement et que vos proches seront pris en charge exactement comme vous le souhaitez. Prêt à en savoir plus ? Parlez à l’un de nos membres Équipe de planification successorale de Wescott aujourd’hui pour préparer ce qui est à venir.
