Qu’est-ce qu’une lettre de crédit ?

Lettre de crédit expliquée
Qu’est-ce qu’une lettre de crédit ?

UN Lettre de crédit (LC) est un document émis par votre banque qui agit essentiellement comme un irrévocable garantie de paiement à un Bénéficiaire. Cela signifie que si vous n’exécutez pas vos obligations, votre banque paie. La lettre de crédit peut également être la source de remboursement de la transaction, ce qui signifie que l’exportateur sera payé avec le remboursement de la lettre de crédit.

Laisse moi te donner un exemple:

Par souci de simplicité, imaginons que votre entreprise importe des radios d’un fabricant coréen appelé Fabrication de Séoulqui compte à Première banque de Séoul. Votre entreprise compte actuellement à Première banque américaine

Aux fins de cet exemple, voici les rôles que les parties joueront dans la transaction de lettre de crédit :

Votre entreprise : candidat

Seoul Manufacturing : bénéficiaire

First American Bank : Banque émettrice

First Seoul Bank : Banque conseil

L’exemple : Vous voulez acheter pour 50 000 $ de radios à Seoul Manufacturing, qui s’engage à vendre la marchandise et vous donne 60 jours pour la payer à condition que vous leur fournissiez une lettre de crédit de 90 jours pour le montant total. Les étapes pour obtenir le LC seraient les suivantes :

1)Vous allez à la First American Bank et demandez une lettre de crédit de 50 000 $ avec Seoul Manufacturing comme bénéficiaire.

2)La banque passe par son processus de souscription. Bien que la banque n’avance pas d’argent, elle accorde un crédit en votre nom et assume une responsabilité éventuelle. Si votre entreprise est admissible du point de vue du crédit, la LC est émise.

3)Même si votre entreprise n’est pas admissible au crédit, vous pouvez toujours obtenir une lettre de crédit si vous êtes prêt à fournir une garantie en espèces. Les lettres de crédit garanties par CD sont très courantes pour les petites entreprises.

4)La banque envoie une copie de la lettre de crédit à la First Seoul Bank, qui informe le vendeur et la marchandise est expédiée.

Tenez compte du fait que la lettre de crédit elle-même peut être la source de remboursement de la transaction. Il se peut que Seoul Manufacturing souhaite être payé dès que la marchandise est expédiée. Par conséquent, la lettre de crédit indiquera que le paiement sera effectué dès que Seoul Manufacturing pourra présenter une preuve d’expédition. Si tel est le cas, Seoul Manufacturing présentera une preuve d’expédition à la banque pour être payé ou présenter des documents.

Si la lettre de crédit exigée par votre fournisseur n’est pas liée à une transaction particulière, mais qu’il demande une garantie qui garantit que vous ne serez pas en défaut. Ils demandent probablement un Lettre de crédit stand-by ou un Lettre de crédit renouvelable. Ces types de LC sont généralement à plus long terme. Habituellement un an et les vendeurs garantissent-ils qu’ils seront payés.

L’exemple ci-dessus décrit la plus simple des transactions de lettres de crédit. Bien qu’il y ait d’autres facteurs impliqués tels que le rôle des banques correspondantes et les confirmations, la chose dont vous devriez vous préoccuper en tant que client est l’opportunité et les frais impliqués, qui peuvent aller de 1,5 % à 8 % de la valeur de la LC.

Lettre de crédit révocable

Comme son nom l’indique, la LC peut être révoquée par la banque émettrice sans l’accord du bénéficiaire.

Lettre de crédit irrévocable

Ne peut être annulé ou modifié sans l’accord de toutes les parties.

Lettre de crédit stand-by

Garantie de paiement. Si le bénéficiaire n’est pas payé par son client, il peut alors exiger le paiement de la Banque en transmettant la copie de la facture impayée et les pièces justificatives.

Lettre de crédit renouvelable

Il est établi lorsqu’il y a des expéditions régulières de la même marchandise entre le fournisseur et le client. Élimine le besoin d’émettre une lettre de crédit pour chaque transaction individuelle