Qu’est-ce qu’un bénéficiaire de compte de transfert au décès ?

Espérons que tous ceux qui lisent ceci savent ajouter un bénéficiaire à leurs comptes de retraite. J’imagine que certains d’entre vous savent que vous pouvez ajouter un bénéficiaire de transfert au décès à vos autres comptes de placement. L’ajout d’un bénéficiaire de transfert au décès peut constituer une excellente première étape de planification successorale pour ceux qui n’ont pas besoin ou ne sont pas tout à fait prêts à établir une fiducie vivante ou une autre stratégie de planification successorale plus complexe.

Qu’est-ce que le compte de transfert au décès ?

En termes simples, utiliser une désignation de transfert au décès (TOD) revient à ajouter un bénéficiaire à un compte qui n’a généralement pas de bénéficiaire répertorié. La plupart des comptes de retraite offrent une option de bénéficiaire, alors que vous utiliseriez un TOD pour un compte de courtage ou un autre compte d’investissement non-retraite.

Lorsque vous utilisez une désignation TOD, vous précisez qui recevra vos biens à votre décès. Cette désignation vous aidera à éviter que ces actifs ne soient soumis à un processus d’homologation coûteux, stressant et long.

De votre vivant, les noms des bénéficiaires auront autorité ou accès aux informations sur les avoirs ou les soldes de vos comptes de placement.

Ajouter le transfert en cas de décès à vos comptes

Vous pouvez ajouter la désignation TOD aux comptes nouveaux et existants. En règle générale, cela ne nécessite aucun achat ou vente de titres. L’ajout de la désignation TOD est important puisque vous souhaitez éviter de déclencher des événements imposables. Demande à ton conseiller financier fiduciaire ou une société de courtage pour tous les documents dont ils ont besoin pour ajouter un bénéficiaire TOD à vos comptes d’investissement.

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Exemple concret d’un compte de transfert en cas de décès

La planification successorale et financière peut être compliquée, surtout lorsque plusieurs générations sont impliquées. L’exemple de transfert au décès le plus complexe que j’ai vu concernait une grand-mère qui souhaitait aider chacun de ses 20 petits-enfants au-delà de l’héritage de ses comptes de fiducie, de biens immobiliers et de retraite.

Étant grand-mère, elle voulait aider ses petits-enfants de son vivant. Elle envisageait de les aider à poursuivre leurs études universitaires, à acheter une nouvelle voiture ou même à passer un semestre à l’étranger. Avec 20 petits-enfants, les besoins et les dépenses varient considérablement. Elle a ouvert 20 comptes TOD distincts, chaque petit-enfant étant bénéficiaire.

Elle a utilisé les comptes TOD pour financer les divers extras aide elle a fourni à ses petits-enfants. Certains ont reçu de l’argent pour un mise de fonds de la maison ou aide aux frais de mariage.

Lorsque grand-mère décèdera, chaque petit-enfant recevra le solde restant du compte TOD, dont il est le bénéficiaire désigné. Les petits-enfants qui ont besoin de plus d’aide recevront probablement moins d’argent après son décès. En revanche, ceux qui ont reçu moins de prestations recevront probablement un montant plus important de leur compte TOD.

Au cas où vous vous poseriez la question, la plupart des autres actifs de grand-mère seront partagés via une fiducie ou un bénéficiaire (des comptes de retraite) à ses enfants adultes. En supposant qu’ils soient en vie au moment de son décès, la part de chaque enfant finira par être transmise à leurs enfants vivants.

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Le TOD et le POD sont-ils différents ?

La désignation Payable au décès (POD) est souvent utilisée pour les comptes bancaires. La désignation Transfert au décès (TOD) est le plus couramment utilisée pour les comptes de placement autres que la retraite.

Les comptes TOD sont-ils imposables pour les bénéficiaires ?

Le titre TOD évite les frais d’homologation; il n’élimine pas les droits de succession ou autres taxes d’investissement qui peuvent être dus sur le compte.

Gardez à l’esprit qu’un compte TOD fait toujours partie de la succession du défunt. Ainsi, si vous cherchez à éviter les impôts sur les successions (pour les grandes successions), vous regarderez probablement au-delà d’une stratégie TOD pour transmettre vos actifs.

En outre, les créanciers peuvent chercher à obtenir le remboursement de leurs dettes avant que les bénéficiaires ne reçoivent le produit d’un compte TOD.

Un TOD peut être un excellent moyen de vous aider à amener vos actifs là où vous souhaitez qu’ils soient placés avant d’être prêt à entreprendre un plan successoral complet. Un TOD est idéal pour les petits comptes et les jeunes investisseurs. Il y a longtemps, je l’utilisais beaucoup pour mes clients homosexuels, avant que l’égalité du mariage ne soit reconnue au niveau fédéral.