Passage coûteux à l’assurance maladie obligatoire

MC’est fini à 55 ans. Les personnes plus âgées ont du mal à passer de l’assurance maladie privée (PKV) à l’assurance maladie légale (GKV). « Conformément aux dispositions légales, tout changement d’une assurance maladie privée vers la GKV est exclu », déclare le ministère fédéral de la Santé. «Un affilié volontaire à une caisse d’assurance maladie légale doit donc savoir que, même s’il est possible de passer à tout moment à une assurance maladie privée, un retour ultérieur à l’assurance maladie légale n’est généralement pas possible.»

Le passage du PKV au GKV inquiète de nombreuses personnes. D’une part parce que beaucoup de gens craignent de ne plus pouvoir payer leurs cotisations en vieillissant, mais d’autre part parce que les cotisations sont une « boîte noire ». Les informations sur le montant d’euros que la cotisation pourrait effectivement augmenter avec la vieillesse et sur son gel sont rares, et les assureurs sont fermés. Il existe des calculs en général, mais pratiquement aucun prestataire ne souhaite s’engager sur les taux de cotisation individuels.

Le passage de l’assurance maladie privée à l’assurance maladie légale n’est en réalité pas prévu, car la logique de toutes les caisses d’assurance maladie est le principe de solidarité : les jeunes affiliés, généralement en bonne santé, financent les affiliés plus âgés. Quiconque a bénéficié pendant de nombreuses années de cotisations peut-être plus faibles pour l’assurance maladie privée n’aura plus tard plus d’assurance maladie privée et, en raison de sa plus grande susceptibilité à la maladie, reviendra alors à l’assurance maladie légale, qui à son tour doit également être financée. Beaucoup considèrent qu’il s’agit d’un manque de solidarité, mais de nombreuses descriptions circulent encore sur la façon dont on parvient à « déjouer » le système.

Le simple fait de « sous le plafond d’évaluation des cotisations » n’est pas un concept.

Au cœur de toutes les descriptions : il faut parvenir – si possible avant l’âge de 55 ans – à descendre en dessous du plafond de cotisation pour pouvoir à nouveau bénéficier de l’assurance maladie obligatoire. Les congés sabbatiques ou la réduction temporaire du temps de travail semblent être la méthode de choix. C’est ce que c’est, mais il est trompeur de se laisser guider par cela. Sans calculs précis, le GKV peut encore être choqué plus tard et le geste soi-disant intelligent peut se révéler un échec.

La règle des 9/10 du GKV est particulièrement importante. Elle limite l’accès à l’assurance maladie des retraités (KVdR). Seuls ceux qui ont été assurés auprès de la GKV pendant au moins 90 pour cent de la seconde moitié de leur vie professionnelle y ont accès.

“Par exemple, si vous commencez votre carrière à 21 ans et prenez votre retraite à 67 ans, au moins 20 ans et 8 mois des 23 dernières années d’activité doivent être affiliés à l’assurance maladie obligatoire”, calcule un porte-parole de l’association privée d’assurance maladie. Dans le cas d’exemple, cela signifie qu’il pourrait y avoir un réveil brutal lors du changement à partir de 46 ans, car alors seul le statut de membre volontaire du GKV peut être obtenu. Cela aurait en fait des conséquences clairement visibles sur le montant des cotisations.

Le taux de cotisation obligatoire à l’assurance maladie n’est imputé sur les revenus de pension que pour les affiliés au KVdR. Toutefois, pour les assurés volontaires ayant atteint l’âge de la retraite, des cotisations légales d’assurance maladie sont exigées sur tous les revenus. Donc non seulement sur la pension acquise, mais aussi sur les revenus locatifs, l’assurance vie ou les plus-values. Le cas échéant, les revenus du conjoint sont également inclus.

Les plus-values ​​peuvent être soumises à cotisations

Ce point pourrait être particulièrement pertinent pour les travailleurs indépendants. Il arrive souvent, notamment dans ce groupe, que des biens immobiliers soient destinés à la planification de la retraite. Leurs revenus sont soumis aux cotisations à l’assurance maladie légale pour les personnes bénéficiant d’une assurance maladie volontaire. La base en est les principes de procédure de cotisation pour les auto-payants de l’association faîtière des caisses d’assurance maladie légales ainsi que le catalogue des revenus et leur évaluation liée aux cotisations conformément à l’article 240 SGB (Code social). Selon cela, les bénéfices des transactions de vente sont soumis aux cotisations des personnes assurées volontairement – même à l’âge de la retraite.

Cela peut parfois donner lieu à de mauvaises surprises si un bien est vendu à un prix très élevé. Cela ne s’applique d’ailleurs pas uniquement aux biens immobiliers privés ou aux plus-values ​​qui en découlent. Par exemple, quiconque est devenu médecin indépendant avec son propre cabinet et souhaite désormais vendre son cabinet à la retraite devra également payer une cotisation GKV sur cette plus-value.

Ce qui est généralement inclus dans le calcul est régi par les principes de procédure de cotisation pour les auto-payeurs de l’association faîtière des caisses d’assurance maladie légales (GKV-Spitzenverband). Il s’agit notamment des indemnités de départ ou des prestations versées en cas de rupture d’une relation de travail, des pensions et des prestations en capital provenant d’une assurance-vie privée, des prestations d’insolvabilité, des avantages en nature, des frais de conjoint ou de séparation et des plus-values ​​déjà mentionnées ainsi que des intérêts sur les plus-values.

D’ailleurs, c’est aussi bon à savoir : depuis 2010, les personnes bénéficiant d’une assurance maladie légale et privée peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt. Ceci est réglementé par la loi sur l’impôt sur le revenu, plus précisément à l’article 10 EStG. Voici un exemple : en tant qu’assuré privé, vous pouvez déduire les frais médicaux, tout comme un assuré légal. Cela s’applique aux postes qui ne sont pas couverts par l’assurance maladie. Ils peuvent être considérés comme un fardeau extraordinaire. Les prestations complémentaires fournies par l’assurance maladie privée, telles que les soins dispensés par un médecin-chef ou les chambres individuelles, ne sont généralement pas déductibles fiscalement.