SINGAPOUR: L’ancien directeur financier de Trek 2000 – la société technologique à l’origine de l’invention de la clé USB – a été condamné lundi 5 décembre à 11 mois de prison et à une amende de 20 000 dollars singapouriens après avoir plaidé coupable à plusieurs chefs d’accusation.
Gurcharan Singh a été reconnu coupable de huit chefs d’accusation : un chef d’accusation de ne pas avoir fait d’annonces immédiates des transactions des personnes intéressées ; une accusation de complot avec d’autres pour falsifier les états financiers de Trek 2000 ; une accusation d’avoir comploté pour tromper les commissaires aux comptes de la société ; trois accusations d’incitation d’un employé à falsifier des documents ; et deux chefs d’accusation d’avoir encouragé un autre à falsifier des documents.
Neuf autres accusations similaires ont été prises en considération aux fins de la détermination de la peine, a indiqué la police de Singapour (SPF) dans un communiqué de presse.
TRANSACTIONS DES PERSONNES INTÉRESSÉES
L’accusation concernant les transactions entre personnes intéressées impliquait une société appelée T-Data Systems, dont l’unique actionnaire était l’épouse de Poo Teng Pin, alors directeur exécutif de Trek 2000.
En 2011, le groupe Trek 2000 a été impliqué dans sept transactions avec T-Data Systems, totalisant 2,79 millions de dollars américains.
Trek 2000 est une société cotée sur la carte mère et, selon les règles de la carte mère SGX-ST, T-Data était une personne intéressée par Trek 2000. Les sept transactions devaient donc être annoncées immédiatement.
“Cependant, Trek 2000 a imprudemment omis de faire les divulgations nécessaires, et cet échec était attribuable, entre autres, à la négligence de Singh”, a déclaré SPF.
“Singh savait que T-Data était une personne intéressée mais n’a pris aucune mesure pour que Trek 2000 fasse les divulgations nécessaires.”
VENTE FICTIVE
Singh a également conspiré avec Poo et l’ancien PDG de Trek 2000, Henn Tan, pour falsifier les états financiers de l’entreprise entre novembre et décembre 2015, en enregistrant une vente fictive à Unimicron Technology Corp d’une valeur de 3,2 millions de dollars américains.
“En février 2016, les auditeurs de Trek 2000, Ernst & Young LLP, ont interrogé la vente fictive à Unimicron et demandé des pièces justificatives”, a déclaré SPF.
“Singh a ensuite conspiré avec Tan, Poo et un autre employé qui fait également face à des accusations, pour tromper Ernst & Young en lui faisant croire que la vente à Unimicron était authentique. Par la suite, Singh a incité un employé à forger deux avis bancaires pour soutenir la vente fictive d’Unimicron, et avec ses co-conspirateurs, a créé un document établissant une fausse chronologie des événements relatifs à la vente fictive d’Unimicron.”
Ernst & Young a ensuite déposé un rapport auprès de l’Autorité comptable et de réglementation des entreprises (ACRA), a déclaré SPF.
La police a ajouté que des poursuites judiciaires contre l’autre employé visé dans cette affaire sont en cours.
