La veuve du chef d’une association caritative condamnée à une amende pour ne pas avoir tenu une comptabilité appropriée

La veuve du défunt fondateur de l’association caritative de prévention du suicide Console a été condamnée à une amende de 1 500 € après avoir plaidé coupable à l’accusation de ne pas avoir tenu une comptabilité appropriée en tant qu’administrateur de l’entreprise.

Patricia Kelly (61 ans) est la veuve de l’ancien directeur général de l’association, feu Paul Kelly.

Console a été créée en 2006 pour fournir des services sur une base volontaire aux personnes ayant subi un deuil suite à un suicide.

M. Kelly et son épouse figuraient sur la liste des administrateurs de l’organisme de bienfaisance enregistré.

Le tribunal pénal du circuit de Dublin a été informé jeudi que l’association caritative avait reçu un financement totalisant 2,3 millions d’euros entre 2010 et 2016, la majorité provenant du HSE.

Kelly d’Alexandra Manor, Clane, Co Kildare a plaidé coupable à un chef d’accusation de défaut, autre que volontaire, de tenir des livres de comptes appropriés en tant qu’administrateur d’une société, contrairement à la Loi sur les sociétés de 1990, entre décembre 2006 et mai 2015.

Le tribunal a appris que le directeur des poursuites pénales (DPP) ne portait pas d’autres accusations contre Kelly après avoir accepté un plaidoyer de culpabilité au motif qu’il ne s’agissait pas d’un échec « délibéré » et qu’en tant que telle, elle ne pouvait pas être emprisonnée pour cette infraction. L’amende maximale dont dispose le tribunal pour cette infraction est de 10 000 €.

Le tribunal a été informé que 96 paiements – totalisant 223 000 € – effectués entre 2006 et 2015 ont été attribués par l’enquête à des comptes contrôlés par M. Kelly, qui a également désigné son épouse comme titulaire du compte.

Shane Costelloe SC, chargé des poursuites, a déclaré que la « part du lion » des poursuites était dirigée contre M. Kelly, et il semblait qu’il était la personne contrôlant les comptes sur lesquels les paiements étaient effectués.

Il a déclaré que même si Kelly était nommée sur les comptes, il y avait des problèmes avec les signatures et que l’accusation n’était pas en mesure de confirmer qu’elle était la personne qui avait signé certains documents.

M. Kelly faisait face à plusieurs accusations mais s’est suicidé en février 2020, a appris le tribunal.

Le juge Martin Nolan a noté jeudi que le tribunal ne pouvait pas imposer une peine de prison en raison de la base sur laquelle le plaidoyer avait été inscrit.

Il a déclaré : « Il semble que même si l’État a des soupçons, à un moment donné, il est arrivé à la conclusion qu’il ne pouvait pas prouver les allégations, il a donc adopté une position en acceptant un plaidoyer. »

Le juge a déclaré que l’enquête avait duré “des centaines ou des milliers d’heures et que des liquidateurs étaient impliqués, et cela semblait représenter beaucoup d’argent, et la principale personne qui les intéressait n’est plus avec nous”.

Il a déclaré que Kelly vivait désormais dans des « circonstances difficiles » et lui a infligé une amende de 1 500 € avec six mois de paiement. Elle est également automatiquement disqualifiée en tant qu’administrateur pendant cinq ans.

Le détective Garda Garry Callinan de la Corporate Enforcement Authority a déclaré que l’organisme de bienfaisance était obligé de soumettre des rapports au Bureau d’enregistrement des sociétés (CRO) ainsi que des rapports audités à diverses sources de financement.

Le HSE a lancé un audit national des entreprises ayant reçu des subventions en 2014 et un auditeur interne a été sélectionné pour examiner les registres et les comptes de l’entreprise en 2015.

Il est rapidement devenu évident qu’il y avait un manque de coopération de la part des dirigeants de Console dans le processus d’audit. Cela s’est poursuivi jusqu’en 2016, lorsque l’audit a été finalisé par le HSE, ce qui a suscité des inquiétudes quant à la manière dont l’argent avait été distribué par l’association caritative.

Un séquestre a ensuite été nommé auprès de l’organisme de bienfaisance, et ils ont appris que certains documents et rapports avaient été déplacés hors site.

Une commande a été obtenue pour ces dossiers, qui comprenaient des disques durs analysés dans le cadre de l’enquête.

Le détective Gda Callinan a déclaré qu’une enquête comprenait l’examen de dizaines de milliers de documents.

Au cours de l’enquête, il est devenu évident que certaines personnes ignoraient qu’elles étaient répertoriées comme administrateurs de l’organisme de bienfaisance et que des comptes inexacts ou incorrects avaient été soumis au CRO. L’association caritative est en liquidation.

Des factures frauduleuses payées par l’association caritative ont également été identifiées et l’argent a été attribué aux comptes personnels détenus par le couple.

D’autres paiements semblaient avoir été effectués à des créanciers légitimes ; cependant, il a été constaté que ces sommes étaient également versées sur des comptes détenus par le couple.

Le détective Gda Callinan était d’accord avec Remy Farrell SC, en défense, que l’accusation avait eu l’intention d’accuser le défunt mari de sa cliente des mêmes infractions auxquelles elle avait été confrontée avant que le plaidoyer ne soit accepté.

Il a également été convenu que Kelly avait étudié pour devenir esthéticienne et qu’elle n’avait aucune formation ni expertise en comptabilité. Elle fait également face à une procédure civile en cours intentée par le liquidateur de l’organisme de bienfaisance.

M. Farrell a demandé au tribunal de tenir compte du fait qu’un « plaidoyer précoce » avait été déposé après que la proposition ait été faite par la défense.

Il a déclaré que Kelly « vivait dans l’ombre de ces poursuites depuis longtemps ».

Son client bénéficie d’une pension de veuve et dispose de ressources limitées. Il a demandé au tribunal d’infliger une amende « modeste ou très modeste ».

2024-02-22 19:29:43
1708660517


#veuve #chef #dune #association #caritative #condamnée #une #amende #pour #pas #avoir #tenu #une #comptabilité #appropriée