2024-01-16 19:44:58
Pour attraper les fraudeurs fiscaux, les bureaux des impôts utilisent différentes méthodes.
Ils effectuent par exemple des contrôles fiscaux, suivent des informations anonymes ou effectuent leurs propres recherches, comme le rapporte le « Handelsblatt ».
Il devient également de plus en plus difficile pour les fraudeurs de cacher de l’argent à l’étranger. Parce que le bureau des impôts échange des informations sur les comptes avec 119 autres pays, indique le rapport.
Les recettes fiscales sont de la plus haute importance pour la stabilité d’un État. C’est pour cette raison que les services fiscaux sont constamment confrontés au défi de détecter les fraudeurs fiscaux. Rien qu’en 2022, environ 45 000 procédures pénales ont été engagées dans tout le pays pour des délits fiscaux, tels que Chiffres de l’Office fédéral de la statistique (Destatis). Un rapport de «Journal du Handelsblatt„.
Les bureaux des impôts utilisent ces dix méthodes pour détecter l’évasion fiscale
Fondamentalement, chaque déclaration de revenus passe par le système électronique de gestion des risques, indique le rapport. Au cours de ce processus, le logiciel compare la déclaration avec le matériel de contrôle, puis l’évalue. Toutefois, le matériel de contrôle utilisé par les services fiscaux à cet effet varie d’un cas individuel à l’autre. Les dix options suivantes aideront les autorités à obtenir des informations pertinentes.
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1. L’administration fiscale vérifie les informations de sécurité sociale déclarées directement par l’employeur..
Étant donné que les employeurs envoient les salaires et les cotisations sociales de leurs employés directement au bureau des impôts, des informations incorrectes dans la déclaration d’impôt associée sont rapidement remarquées. Même si les contribuables ne déposent leur déclaration d’impôt que des années plus tard, le système de contrôle correspondant fonctionne, selon le « Handelsblatt ». Cela s’applique également à l’argent des pensions.
2. Les audits apportent une plus grande clarté.
L’administration fiscale effectue régulièrement des contrôles pour vérifier les données de l’entreprise telles que le montant des salaires, des revenus et des dépenses. Il vérifie ensuite si les dépenses de l’entreprise peuvent être considérées comme des revenus par le bénéficiaire. La plausibilité des comptes de l’entreprise est également vérifiée par des comparaisons internes avec les années précédentes et des comparaisons externes avec la moyenne du secteur. Le chèque comprend également des espèces et des carnets de voyage ainsi que des notes de frais.
3. Les lanceurs d’alerte aident l’administration fiscale à découvrir la fraude fiscale.
Il est possible de signaler de manière anonyme les cas suspects de fraude fiscale aux services fiscaux. Selon les informations du « Handelsblatt », cela est également possible dans le Bade-Wurtemberg via un portail numérique d’alerte. Ces conseils de dénonciation peuvent aider à découvrir des cas de fraude.
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4. Les notaires constituent une source d’information importante pour l’administration fiscale.
Les notaires sont tenus d’informer l’administration fiscale des transactions immobilières et des personnes concernées. Cela donne à l’autorité plus de clarté sur les impôts sur le revenu, les successions ou les mutations immobilières pour les citoyens allemands.
5. S’il y a une raison spécifique, les demandes de compte sont légitimes.
Les services fiscaux ont le droit de contourner le secret bancaire afin d’enquêter sur une infraction fiscale. En principe, vous avez le droit de demander des renseignements sur vos comptes – même pour les particuliers. Cependant, il doit y avoir une raison précise à cela, par exemple une information anonyme. À l’aide de l’interrogation du compte, l’administration fiscale reçoit des informations sur le solde du compte et l’évolution des ventes d’une personne suspecte.
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6. Les obligations fiscales surviennent après le décès d’un contribuable.
Après le décès d’un assujetti, le secret bancaire expire également. Les banques sont alors tenues d’envoyer au bureau des impôts un rapport de contrôle sur le solde du compte du défunt, selon le « Handelsblatt ». Cela permet au bureau des impôts de savoir si la personne a commis des délits fiscaux au cours de sa vie. Dissimuler ces crimes par les héritiers pourrait également soulever des problèmes de droit pénal, indique le rapport.
7. Le bureau des impôts échange des informations sur les comptes avec d’autres pays.
Il devient de plus en plus difficile pour les fraudeurs de cacher de l’argent à l’étranger, car l’Allemagne échange des informations bancaires avec 119 pays. Jusqu’au 31 juillet Chaque année, les institutions financières étrangères doivent déclarer les soldes des comptes de leurs clients allemands à l’Office central fédéral des impôts, rapporte le « Handelsblatt ». Ces données sont donc également disponibles pour l’administration fiscale.
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8. Le bureau des impôts reçoit des données de fournisseurs tels qu’eBay et Airbnb.
Le bureau des impôts est également conscient de vos bénéfices sur des plateformes telles qu’Ebay, Airbnb et Vinted. Les prestataires doivent déclarer les données des transactions à l’administration fiscale une fois par an. Si vous ne déclarez pas vos gains dans votre déclaration de revenus, vous pourriez potentiellement avoir des ennuis pour tentative d’évasion fiscale.
9. L’administration fiscale peut adresser une demande d’information collective aux entreprises afin de recevoir les données des transactions.
C’est ce que le fisc a fait, par exemple, dans le cas de l’échange cryptographique Bitcoin.de, comme le rapporte le « Handelsblatt ». Il est actuellement vérifié si les quelque 4 000 commerçants de Bitcoin imposent correctement leurs revenus.
10. L’administration fiscale mène ses propres recherches sur une éventuelle fraude fiscale.
Outre les méthodes mentionnées ci-dessus pour obtenir des informations, les services fiscaux s’appuient également sur leurs propres recherches. Ils vérifient par exemple qui propose des services en ligne contre de l’argent illégal ou réalise des ventes commerciales.
stm
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