En moyenne, le fisc restitue plus de 1 000 euros

Dans la plupart des cas, une déclaration volontaire de revenus en vaut la peine : ces dernières années, l’administration fiscale a restitué en moyenne environ 1 000 euros.

Quel est l’objet de la déclaration de revenus ?

L’impôt retenu sur le salaire chaque mois est basé sur une estimation. Cela suppose qu’un salarié standard travaille toute l’année pour le même salaire et n’a pratiquement aucune dépense fiscale.

L’objectif de la déclaration de revenus est de mieux prendre en compte la situation professionnelle et personnelle du contribuable. La plupart des contribuables récupèrent de l’argent parce qu’ils peuvent déduire leurs dépenses.

Que puis-je déduire de l’impôt ?

En principe, il existe quatre groupes de dépenses fiscalement significatives : Les dépenses professionnelles sont toutes les dépenses liées au travail, y compris l’indemnité de déplacement pour se rendre au travail, les livres spécialisés ou les ordinateurs de travail.

Le deuxième groupe est celui des dépenses dites spéciales – par exemple pour la prévoyance vieillesse, les dons ou les impôts ecclésiastiques et la garde d’enfants.

Le troisième groupe concerne les charges extraordinaires, telles que les dépenses liées à la maladie ou au divorce. Il existe enfin un bonus fiscal pour les dépenses des artisans ou des aides ménagères.

Comment fonctionne la déduction fiscale ?

La base d’imposition est le revenu total respectif : les salaires plus les revenus supplémentaires, les revenus locatifs et les revenus des investissements. Les dépenses professionnelles, les dépenses spéciales et les dépenses extraordinaires sont déduites de cette somme – c’est ce qu’on appelle la « déduction fiscale ».

L’ampleur des économies d’impôts dépend finalement du taux d’imposition individuel. La situation est différente avec le bonus fiscal pour les artisans : ici, les dépenses reconnues fiscalement sont toujours déduites directement de l’impôt à payer.

Forfait pour les dépenses publicitaires

Le forfait des dépenses professionnelles pour l’année fiscale 2023 est de 1 230 euros et est automatiquement inclus dans le devis fiscal. Cela signifie que le fisc vous rembourse pour chaque euro dépensé au-delà du montant forfaitaire.

Parmi les postes importants figurent l’indemnité forfaitaire de déplacement, qui est calculée par kilomètre quel que soit le moyen de transport choisi pour se rendre au travail, ainsi que les dépenses liées aux équipements de travail tels que les fournitures de bureau, un nouveau bureau, etc., ou les frais de déplacement supplémentaires. formation ou adhésion syndicale.

Un forfait de 1 260 euros peut être facturé pour un bureau à domicile, même si les exigences à cet égard ont désormais été considérablement renforcées : le forfait n’est accordé que si le travail a été effectué principalement à domicile.

Quiconque ne travaille qu’occasionnellement à domicile ou ne dispose que d’un coin de travail dans une autre pièce au lieu d’une pièce séparée peut bénéficier d’un forfait de bureau à domicile de six euros par jour.

Qu’est-ce qu’un bonus fiscal ?

Les factures des travaux artisanaux peuvent s’élever au maximum à 6 000 euros, à condition qu’elles n’aient pas été payées en espèces. Le bonus fiscal s’élève alors à 20 pour cent des frais, soit un maximum de 1.200 euros.

Toute personne vivant dans un appartement en location peut déduire sur sa facture de services publics des dépenses explicitement indiquées, par exemple pour le jardinier, le nettoyage de la cage d’escalier ou le service d’hiver. Il existe également des réductions fiscales pour les frais d’aide ménagère, d’aide au ménage ou de garde d’animaux.

Quels documents sont importants pour la déclaration d’impôts ?

Les salariés reçoivent automatiquement les données importantes pour leur déclaration fiscale via une attestation de leur employeur, qui indique, par exemple, les salaires ainsi que les impôts et cotisations sociales payés.

Ils doivent être inscrits dans la déclaration fiscale. Pour d’autres informations, les banques ou les assurances délivrent des reçus fiscaux par voie postale ou numérique. Il n’est plus nécessaire de joindre des reçus de dépenses ou de dons avec votre déclaration de revenus. Il suffit de le conserver et de le remettre à la demande du bureau des impôts.

Puis-je faire ma déclaration d’impôts seul ?

Les déclarations de revenus sont désormais principalement soumises par voie électronique. L’administration fiscale met à disposition à cet effet le portail « Mein Elster », mais celui-ci ne donne aucun conseil sur la manière d’économiser des impôts. Il existe également une large gamme d’applications fiscales payantes qui, en plus de vous aider à remplir le formulaire, fournissent également des conseils pour économiser de l’impôt. Les programmes sont les plus adaptés aux cas simples.

Si les choses se compliquent, cela vaut peut-être la peine de s’adresser à l’association d’aide à l’impôt sur le revenu ou de s’adresser à un conseiller fiscal. Les associations d’aide à l’impôt sur le revenu sont spécialisées dans les salariés et les retraités, tandis que les conseillers fiscaux sont spécialisés dans les indépendants et les entreprises.

Quand dois-je soumettre la déclaration d’impôts ?

Toute personne tenue de déposer une déclaration de revenus pour 2023 a jusqu’au 2 septembre 2024 pour le faire. Quiconque fait appel à un conseiller fiscal ou à une association d’aide à l’impôt sur le revenu peut même attendre le 2 juin 2025 pour déposer sa déclaration d’impôt. Quiconque fait volontairement une déclaration peut la présenter rétroactivement jusqu’à quatre ans – le 31 décembre 2027 s’applique donc à l’année fiscale 2023. (afp)