Conseils fiscaux pour les enseignants 2023 – ce que vous pouvez et ne pouvez pas demander

Nous nous dirigeons vers le temps des impôts ici en Australie, et cela signifie que vous réfléchirez à ce qu’il faut inclure dans votre déclaration. Alors, quelles sont les dépenses courantes encourues par les enseignants et les professionnels de l’éducation que vous peut réclamer, et quelles sont certaines des choses qui ne sont pas déductible d’impôts?

L’Australian Taxation Office (ATO) a des guides spécifiques pour différentes professions, y compris pour les enseignants. Avant de regarder quelques exemples, rappelez-vous que lorsqu’il s’agit de réclamer une déduction, il y a 3 règles d’or :

1. Vous devez avoir dépensé l’argent vous-même, et pas
   été remboursé par votre employeur.
2. Ce doit être directement liés à l’obtention de vos revenus.
3. Vous devez avoir un enregistrer pour le prouver – il peut s’agir, par exemple, d’un reçu, d’un journal de bord ou d’une écriture de journal, selon la dépense à laquelle votre demande se rapporte (dans certaines circonstances, il existe des exceptions en matière de tenue de registres).

Frais de voyage

Les dépenses liées aux voyages sont un domaine dans lequel les gens peuvent être confus. Toi ne peut pas réclamer pour votre voyage aller-retour à la maison et au travail (même si c’est en dehors des heures d’ouverture, comme venir pendant les vacances scolaires ou le week-end pour préparer votre classe pour la nouvelle année), mais vous pourriez réclamer pour le voyage aller-retour vers un autre lieu de travail pour le même employeur.

Par exemple, si vous conduisez de votre école à une autre école pour superviser un examen, ou conduisez certains de vos élèves de votre école à une autre école pour un concours de robotique. N’oubliez pas que vous ne pouvez pas réclamer la partie du voyage qui va de votre domicile à votre lieu de travail habituel. si vous rentriez chez vous après une journée normale et retourniez à l’école plus tard pour une soirée enseignant-parent, cela ne compterait pas non plus.

Vous pourriez être en mesure de réclamer pour le transport d’équipement volumineux qui est lié à votre emploi. L’ATO donne l’exemple d’un professeur d’art dramatique au lycée qui a travaillé sur des accessoires et des costumes à la maison pour la production annuelle. Il n’y a pas de stockage sécurisé à l’école. L’enseignant peut réclamation pour le voyage transportant ces encombrants entre le domicile et l’école. Qu’est-ce que vous ne pouvez pas réclamer ? Si vous ramenez les livres des élèves à la maison pour les corriger, cela ne compte pas comme des frais de déplacement – ​​vous choisissez de les ramener à la maison et ils n’ont pas besoin d’être transportés par un véhicule.

Qu’en est-il des frais de déplacement pour les voyages scolaires et les camps? Oui toi peut demander si le voyage a un avantage éducatif lié à l’école. Ainsi, l’ATO donne l’exemple d’un enseignant volant de Brisbane à Rockhampton pour une compétition sportive interscolaire. Ils séjournent dans des hébergements de type camp, qui offrent le petit-déjeuner et le dîner. L’enseignant peut demander une déduction pour le vol, l’hébergement et les frais de repas quotidiens. Vous pouvez également demander une déduction pour les frais d’entrée aux sorties scolaires. Qu’est-ce que vous ne pouvez pas réclamer ? Si vous êtes en vacances en Italie, par exemple, et que vous faites une excursion au Colisée (un site que vous enseignez aux élèves en classe), cela reste un voyage privé et cela ne compte pas.

Achats pour le travail et la salle de classe

C’est un gros problème pour la plupart des enseignants – l’achat de ces éléments pour votre classe peut certainement s’accumuler au cours d’une année. Toi peut demander une déduction pour le coût des « aides pédagogiques » que vous utilisez dans le cadre de votre travail. Cela inclut des choses comme des autocollants, des articles de papeterie (par exemple des journaux que vous utilisez pour le travail, des stylos, du carton), des cartes et des affiches pour vos affichages en classe, des sifflets et des chronomètres si vous êtes un professeur d’éducation physique (non, vous ne pouvez pas réclamer la montre que vous portez et qui possède une fonction chronomètre) et des calculatrices (si cela se rapporte à votre travail d’enseignant – vous êtes professeur de mathématiques plutôt que professeur d’histoire).

Vous pourrez peut-être demander une déduction pour un sac ou une mallette que vous utilisez pour des éléments de travail. L’ATO donne l’exemple d’un enseignant du secondaire qui achète un sac pour ordinateur portable pour un ordinateur portable fourni par l’école (qui est utilisé pour la planification des cours et la révision du travail des élèves). Parfois, l’enseignant met également des documents liés au travail dans un sac à main plus grand, qui contient des objets personnels comme un téléphone, des clés et un panier-repas. Ce professeur peut demander une déduction pour le sac d’ordinateur portable parce qu’il est conçu pour un article qui doit être transporté au travail chaque jour. Le sac n’est pas conçu pour les documents et cette utilisation liée au travail est incidente, donc ne compte pas.

Frais de formation professionnelle et d’inscription

Si vous avez assisté à un séminaire, une conférence pédagogique ou un cours de formation lié à votre travail, vous peut
réclamer les tarifs pour le lieu, les frais d’inscription, et si vous devez rester loin de chez vous, vous pourrez également réclamer l’hébergement et les repas. Si vous partez en vacances et que, pendant le voyage, vous assistez à une conférence, vous pouvez seul
réclamer des frais directs (tels que l’inscription) parce que le but principal de votre voyage n’était pas lié au travail.

Pouvez-vous demander votre inscription d’enseignant? Toi ne peut pas réclamer le coût initial de la demande d’inscription de votre enseignant, mais la bonne nouvelle est que vous peut demander une déduction pour les frais de renouvellement de votre inscription. La différence? Le premier vous permet de commencer à gagner un revenu, tandis que le second vous est nécessaire pour continuer à exercer vos fonctions professionnelles.

Travail à domicile

Même si vous ne travaillez plus à distance, vous peut demander la partie des dépenses liées au travail liées à des choses comme l’utilisation du téléphone et d’Internet à la maison. L’ATO donne l’exemple d’un enseignant qui utilise son ordinateur personnel et sa connexion Internet pour accéder à ses e-mails professionnels et à ses devoirs. Un journal montre que 10 % de leur temps sur Internet est consacré à des activités liées au travail et 90 % à un usage privé. Cela signifie que l’enseignant peut réclamer 10 % des frais annuels du fournisseur d’accès à Internet en tant qu’utilisation liée au travail.

Dépenses privées

Exemples de dépenses privées que vous ne peut pas réclamation, inclure : le coût des vaccins contre la grippe et autres vaccinations ; faire face aux dépenses personnelles des étudiants (leur acheter le déjeuner, par exemple) ; et des cadeaux pour les étudiants (différents des récompenses pour étudiants telles que des autocollants, qui peut être réclamé – voir la section sur les achats pour la salle de classe ci-dessus).