Optimiser ses investissements : l’heure des stratégies fiscales
Par [Votre Nom], Rédacteur en chef, Section Économie, nouvelles-du-monde.com
L’optimisation fiscale est devenue un enjeu majeur pour les investisseurs, qui ne se contentent plus de la performance brute de leurs portefeuilles. Ils cherchent désormais à maximiser leurs rendements après impôts, une tendance de plus en plus marquée, selon les experts.
Face à une fiscalité complexe et en constante évolution, il est crucial d’adopter une approche proactive. Allspring Global Investments souligne l’importance de naviguer dans ce paysage complexe, en particulier pour ceux qui détiennent des positions concentrées en actions. Ces dernières, bien que potentiellement lucratives, peuvent engendrer des risques importants et, paradoxalement, freiner les investisseurs en raison des conséquences fiscales liées à leur vente.
Holly Swan, experte en fiscalité chez Allspring, identifie trois grandes stratégies pour diversifier efficacement un portefeuille : éviter, différer et compenser l’impôt.
Éviter l’impôt : des stratégies parfois complexes
La première approche consiste à réduire ou éliminer complètement l’exposition aux gains en capital. Une tactique courante consiste à conserver des actifs fortement appréciés pour qu’ils soient transmis par succession, bénéficiant ainsi d’une réévaluation à la valeur du marché au moment du décès. D’autres options incluent l’emprunt sur portefeuille pour générer des liquidités sans vendre, le don d’actifs à des proches moins imposés, ou encore l’utilisation de stratégies d’options (bien que Allspring ne propose pas ce type de produits).
Différer l’impôt : lisser l’impact fiscal
Une autre voie consiste à différer la reconnaissance des gains en capital, permettant ainsi de lisser l’impact fiscal sur le temps. La diversification systématique, par exemple, consiste à vendre progressivement une position concentrée. Le tax loss harvesting, qui consiste à utiliser les pertes pour compenser les gains, est également une technique courante. Les exchange funds et les opportunity zones (qui reprendront leur fonctionnement en 2027) offrent également des possibilités de report d’impôt.
Compenser l’impôt : tirer parti des déductions fiscales
Enfin, les stratégies de compensation visent à réduire l’impôt à payer en associant les gains à des déductions ou à des actions fiscalement avantageuses. Le don de titres appréciés à des œuvres caritatives est un exemple typique, permettant de déduire la valeur du bien tout en évitant l’impôt sur les gains en capital.
En conclusion, les investisseurs disposent d’un large éventail d’options pour optimiser leur fiscalité. Il est essentiel de bien comprendre ces différentes stratégies et de les adapter à sa situation personnelle. Allspring Global Investments se positionne comme un partenaire pour accompagner les investisseurs dans cette démarche.
Il est important de noter qu’Allspring Global Investments ne fournit pas de conseils en comptabilité, en droit fiscal ou en investissement. Les informations contenues dans cet article sont fournies à titre indicatif et ne constituent pas une recommandation personnalisée. Les investisseurs doivent consulter leur conseiller fiscal ou juridique pour obtenir des conseils adaptés à leur situation.
[Image d’Holly Swan, Head of Wealth Solutions, Global Client Strategy, Allspring Global Investments]
[Image illustrant les trois stratégies : éviter, différer, compenser]
Investissement risqué : tous les investissements comportent des risques. Votre capital peut être mis en danger. La valeur, le prix ou le revenu des investissements ou des instruments financiers peuvent augmenter ou diminuer et ne sont pas garantis.
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