Le budget, un gouvernail pour maintenir la PME à flot | sois là où tu es

Le budget est aussi important en entreprise que la route l’est pour le conducteur : il permet à l’homme d’affaires d’atteindre ses objectifs et d’atteindre sa destination, en anticipant les cahots qui peuvent survenir sur la route. Cependant, sa bonne préparation est une question en suspens pour de nombreuses PME, aujourd’hui surprises par le ralentissement de l’activité.

“Malheureusement, les critères rigoureux de gestion et de gestion financière ne sont généralement pas suivis”, estime Ignacio Bueno, conseiller financier aux entreprises et fondateur de FAI Business Advisory. “Et sans une planification annuelle rigoureuse, une entreprise fonctionnera comme un bouchon dans l’eau et elle finir là où le courant l’emporte », prévient Bueno, qui sera chargé de donner ce jeudi 21 mai, le séminaire en ligne Reconstruire les budgets dans la crise du covid-19 dans le Business Hub de Banco Sabadellun discours désormais beaucoup plus nécessaire dans un scénario où “les dépenses continuent, mais les revenus ont chuté de façon drastique”.

Pour José Ignacio Llorente Olier, professeur du domaine financier du groupe éducatif CEF-UDIMA, ce manque de planification « est dû au manque de ressources et de temps pour la formation financière. Le petit entrepreneur consacre un pourcentage très élevé de sa journée aux activités commerciales et opérationnelles », à l’exception de la PME exportatrice, qui se distingue par sa plus grande sophistication dans la gestion administrative et financière.

À l’heure actuelle, il en coûte cinq fois plus cher à une entreprise pour gagner un euro qu’auparavant. Par conséquent, une gestion efficace du budget annuel vous permettra d’optimiser les postes, de réorienter les dépenses et de reformuler les objectifs pour assurer la survie à court terme.

Il y a cinq raisons importantes pour que chaque entreprise fonctionne avec un budget soigneusement conçu :

1. Surveillance permanente

L’organisation doit avoir un budget principal qui coordonne toutes les activités de l’entreprise, qui fournit un plan global avec des perspectives de ventes, d’investissements, de coûts de production et de masse salariale, entre autres aspects. Il faut aussi un budget de fonctionnement, qui “comprend les activités de vente, la production, les dépenses commerciales et générales”, explique José Ignacio Llorente Olier.

L’entreprise doit également disposer d’un budget financier. Un outil qui évalue les encaissements et les paiements attendus du budget de fonctionnement et les investissements envisagés, qui constitue le flux de trésorerie disponible attendu, “la variable économique et financière la plus importante d’une entreprise”, selon Llorente Olier.

Ces trois documents permettent d’examiner toutes les semaines ou tous les quinze jours l’exécution des commandes, les récépissés d’entrepôt, le contrôle des stocks, la trésorerie, les dates de péremption à court, moyen et long terme, le comportement des clients…

2. Planifiez la vente par type de client

Discerner le potentiel et les délais de chaque client pour vous payer c’est la clé. Dans un budget, vous savez quel est le profil de vos clients. Peut-être que votre plus gros acheteur ne peut pas payer maintenant, mais il y en a sûrement d’autres, beaucoup plus petits, qui sont capables de régler leurs dettes avec votre entreprise avant.

“Il faudra peut-être privilégier le métier le moins rentable mais qui garantit un capital immédiat. Peut-être que les meilleurs clients ont payé 180 jours et maintenant il faudra prioriser les autres pour la liquiditéproximité et fidélité, pour que la roue ne s’arrête pas », conseille Ignacio Bueno.

Comme on le voit dans Impulsion, l’outil de Banco Sabadell pour savoir au jour le jour comment le commerce du pays est réactivé, cela peut également être appliqué par région. Ici, l’évolution de la reprise de l’activité économique joue un rôle fondamental : comme prévu, les villes qui ont déjà dépassé la phase 0 ont une circulation commerciale plus importante. Il se produit dans tous les secteurs, par exemple dans la municipalité de Valence. Là-bas, au cours des sept derniers jours, cette activité représente 60 % par rapport à la même période en 2019. Un pourcentage supérieur de 16 % à celui de Madrid.

Cela souligne la nécessité de prioriser les clients non pas par leur taille ou par la rentabilité qu’ils avaient dans des conditions normales, mais en les encadrant dans ce nouveau contexte. Par conséquent, quelle que soit l’importance des ventes de votre entreprise avant cette crise dans les grandes municipalités telles que Madrid, il vaut la peine de se recentrer sur celles qui sont les plus avancées dans le processus de désescalade.

3. Relation avec les fournisseurs

Un budget détaillé au maximum permet de minimiser les sorties de capitaux en période de rareté des liquidités comme aujourd’hui. Il est peut-être temps de renégocier le paiement aux différents fournisseurs s’ils disposent de lignes de financement, ce qui facilitera la circulation.

Il s’agit de fragmenter l’activité en autant de micro-entreprises qu’il y a de fournisseurs, qui pourraient offrir des conditions de paiement avantageuses. Si les fournisseurs bénéficient de lignes de remise commerciales, ils pourraient accepter des billets à ordre à 60 ou 90 jours, ce qui allégerait la trésorerie de l’entreprise et éviterait la rupture redoutée dans la chaîne de paiement.

4. Meilleur accès au financement

La tranquillité financière des entreprises dépend de l’accès au crédit en temps de crise, et une entreprise sans budget avec des informations détaillées aura un accès coupé au financement bancaire ou à celui garanti par l’ICOqui monte à 100 000 millions en raison de la crise sanitaire.

Ce financement peut être une bouée de sauvetage pour faire face au paiement des salaires, des factures fournisseurs en attente de règlement, locations de locaux, dépenses d’approvisionnement ou autres besoins de liquidités. L’une des lamentations les plus entendues de nos jours dans certaines entreprises est le besoin important de documentation qui doit être soumise.

« Pour les entreprises et les indépendants qui avaient déjà leur business plan précisé en objectifs et budgétisé avec des idées très claires, tout a été beaucoup plus simple. Les autres soit n’ont pas la possibilité de le faire maintenant, soit se sont vu refuser le crédit car la qualité des informations qu’ils ont envoyées est médiocre et considérée comme un risque », conclut Ignacio Bueno.

5. Ouverture à de nouveaux marchés

Devenir fournisseur d’une des grandes entreprises Ibex-35 ou entrer dans leurs circuits de sous-traitance équivaut à la prospérité, mais implique un impératif : partager avec elles des standards de qualité dans la gestion d’entreprise. Cela ne peut être possible qu’en passant du temps à préparer le budget et les plans d’affaires, avec des conseils qui participent à corriger les points faibles de l’entreprise et à amplifier les points forts.

La même chose se produit avec l’alternative de l’entreprise numérique en pleine croissance grâce au commerce électronique. “Pour vendre sur Amazon ou l’un des grands places de marché L’organisation doit être en parfait état de chargeur. L’ensemble de votre circuit doit répondre au défi de l’organisation et du catalogue produits, actionsapprovisionnement, système de tarification… Cela ne peut être réalisé qu’en ajoutant la colonne en ligne au budget », selon ce conseiller financier.

Ainsi, l’ouverture à de nouveaux marchés, lorsque cela est possible, associée à une stratégie de financement et de réajustement des paiements et encaissements auprès des fournisseurs et des clients, en plus d’un contrôle rigoureux de l’activité de l’entreprise, peut contribuer à maintenir la santé de l’entreprise dans les mois agités. devant.